（在黔南布依族苗族自治州第十五屆人民代表大會常務(wù)委員會第二十四次會議上）

黔南州財政局

州人大常委會：

受州人民政府委托，現(xiàn)將2024年上半年全州和州本級財政預(yù)算執(zhí)行情況報告如下。

一、2024年上半年預(yù)算執(zhí)行情況

今年以來，全州堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神，認(rèn)真落實中央、省委、州委經(jīng)濟工作會議精神，在州委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在州人大的依法監(jiān)督支持下，認(rèn)真執(zhí)行州十五屆人大第三次會議審議通過的政府工作報告和預(yù)算報告決議要求，按照“穩(wěn)盤、托底、求進(jìn)、提質(zhì)”的要求，全力以赴抓收入，積極爭取上級資金，加強財政資源統(tǒng)籌，落實“過緊日子”要求，兜牢兜實“三保”底線，全面防范化解債務(wù)風(fēng)險，上半年全州財政運行平穩(wěn)有序。

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

全州一般公共預(yù)算收入完成61.69億元（含雙龍經(jīng)濟區(qū)0.56億元），占預(yù)算48%，增收3.04億元，增長5.2%。其中：稅收收入32.68億元，增收1.49億元，增長4.8%；非稅收入29.01億元，增收1.55億元，增長5.6%。全州非稅收入占比47%，占比同比上升0.2個百分點。全州一般公共預(yù)算支出完成231.33億元，占預(yù)算47.4%，增支21.58億元，增長10.3%。其中：民生類重點支出完成183.56億元，增長10.5%，占一般公共預(yù)算支出79.3%，較上年提升0.1個百分點；全州“三保”支出完成141.68億元，占預(yù)算50.2%，占一般公共預(yù)算支出61.2%。

州本級一般公共預(yù)算收入完成11.98億元，占預(yù)算48.4%，增收0.42億元，增長3.6%。其中：稅收收入7.48億元，增收0.36億元，增長5%；非稅收入4.5億元，增收0.06億元，增長1.4%。非稅占比為37.6%，同比下降0.8個百分點。州本級一般公共預(yù)算支出完成44.65億元，占預(yù)算51.1%，增支2.18億元，增長5.1%。其中：民生類重點支出完成40.8億元，占一般公共預(yù)算支出91.4%；州本級“三保”支出完成35.63億元，占預(yù)算60.3%，占一般公共預(yù)算支出79.8%。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

全州政府性基金預(yù)算收入完成29.48億元，占預(yù)算20.5%，增收7.61億元，增長34.8%，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入完成27.47億元，增長28.8%。全州政府性基金預(yù)算支出完成43.67億元，占預(yù)算26.6%，減支0.53億元，下降1.2%。

州本級政府性基金預(yù)算收入完成184萬元，占預(yù)算31.4%，減收5,498萬元，下降96.8%。主要是去年同期州縣合作土地指標(biāo)流轉(zhuǎn)收入列政府性基金預(yù)算收入，今年已轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算收入。州本級政府性基金預(yù)算支出完成10,237萬元，占預(yù)算36.7%，減支685萬元，下降6.3%。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況

全州國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成0.39億元，占預(yù)算17.3%，主要是部分縣（市）國有企業(yè)財務(wù)決算審計未完成，一般為下半年征收。全州國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成0.16億元，占預(yù)算10.2%，支出進(jìn)度慢的主要原因是國有資本經(jīng)營收入進(jìn)度較慢。

州本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成39萬元，占預(yù)算6.8%，主要是州屬國有企業(yè)國有資本收益需按程序完成財務(wù)決算審計后再核定征收，一般為下半年入庫。州本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成14萬元，占預(yù)算1.9%。

（四）全州社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況

全州社會保險基金預(yù)算收入完成59.59億元，占預(yù)算59.5%，增長6.7%。全州社會保險基金預(yù)算支出完成48.33億元，占預(yù)算52.2%，增長20%。

州本級社會保險基金預(yù)算收入完成47.08億元，占預(yù)算63.4%，增長7.3%。州本級社會保險基金預(yù)算支出完成35.99億元，占預(yù)算53.5%，增長24.4%。

（五）中央和省補助資金到位情況

中央和省共下達(dá)我州補助資金293.54億元，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付270.33億元（州本級60.04億元，縣級210.29億元）；專項轉(zhuǎn)移支付21.88億元（州本級10.52億元，縣級11.36億元）；政府性基金轉(zhuǎn)移支付1.26億元（州本級0.62億元，縣級0.64億元）；國有資本經(jīng)營轉(zhuǎn)移支付670萬元（州本級368萬元，縣級302萬元）。

（六）州本級對下轉(zhuǎn)移支付情況

州本級共下達(dá)各縣（市、區(qū)）轉(zhuǎn)移支付19.77億元，其中：轉(zhuǎn)下達(dá)省級轉(zhuǎn)移支付8.53億元，一般性轉(zhuǎn)移支付9.29億元（主要為體制改革補助），專項轉(zhuǎn)移支付1.95億元（主要為州級民生配套資金）。

（七）州本級預(yù)備費、預(yù)留費安排及使用情況

根據(jù)《預(yù)算法》關(guān)于預(yù)備費設(shè)置有關(guān)規(guī)定，年初州本級共安排預(yù)備費8,800萬元，上半年已撥付3,976萬元，主要用于新冠患者救治、嚴(yán)重精神障礙患者監(jiān)護(hù)補助、重點受旱壩區(qū)抗旱保苗搶種工作、應(yīng)急通信設(shè)備采購等方面。

（八）地方政府債務(wù)情況

省財政廳批準(zhǔn)我州2023年地方政府債務(wù)限額1,387.71億元，截至6月末全州政府債務(wù)余額1,384.17億元，全州政府債務(wù)余額未超過本地區(qū)政府債務(wù)限額，其中：一般債務(wù)739.46億元，專項債務(wù)644.71億元。州本級政府債務(wù)余額245.93億元（州本級72.21億元，都勻經(jīng)開區(qū)173.72億元），其中：一般債務(wù)44.36億元，專項債務(wù)201.57億元。2024年上半年全州獲得新增地方政府債券1.91億元，均為一般債券。

二、上半年重點工作推進(jìn)情況

（一）全力狠抓財政收入，夯實可持續(xù)財源基礎(chǔ)。一是加強財源建設(shè)。制定加強市場主體培育工作方案以及加強稅源服務(wù)管理工作方案，聚焦“日常征管、部門聯(lián)動、稅源培育、社會引導(dǎo)”，建立健全稅源共治機制，推動市場主體入規(guī)入統(tǒng)、做大總量、提升質(zhì)量，營造誠信納稅氛圍。二是強化資金保障。圍繞“四新”主攻“四化”，加大財政資金統(tǒng)籌，積極向上爭取縣域經(jīng)濟獎補資金2億元、州級預(yù)算安排產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金1.5億元、財源建設(shè)獎補資金0.5億元等，為推動產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展提供重要保障。上半年全州一般公共預(yù)算收入完成61.69億元，增長5.2%，高于全省平均增速0.3個百分點，在全省9個市（州）中排第1位，為實現(xiàn)全年目標(biāo)打下基礎(chǔ)。

（二）全力兜牢“三保”底線，全州財政總體運行平穩(wěn)。一是堅持“三保”優(yōu)先。堅持預(yù)算安排優(yōu)先、資金撥付優(yōu)先、庫款保障優(yōu)先，壓緊壓實縣級“三保”主體責(zé)任，有效保障基本民生、工資發(fā)放和機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)。上半年“三保”支出141.68億元，占預(yù)算50.2%。二是推動州級財力下沉。下達(dá)州對縣體制補助9.29億元、州級民生配套1.95億元等，有效緩解縣市“三保”壓力，切實履行州級幫扶（兜底）責(zé)任。三是強化“三保”監(jiān)測。依托“三保”監(jiān)測系統(tǒng)，明確專人對縣（市）“三保”運行實時監(jiān)測，低于序時進(jìn)度的及時預(yù)警提示并督促整改到位，防止“三保”資金欠撥、緩撥等問題發(fā)生。

（三）全力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，兜牢兜實民生保障底線。一是支持教育優(yōu)先發(fā)展。聚焦教育發(fā)展短板和薄弱環(huán)節(jié)，加強農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)餐補助資金監(jiān)管，全力保障城鄉(xiāng)義務(wù)教育生均公用經(jīng)費、困難學(xué)生資助等政策落實。上半年教育支出42.09億元，增長1.5%。二是落實就業(yè)優(yōu)先政策。堅持把穩(wěn)就業(yè)放在突出位置，上半年撥付各類就業(yè)資金1.55億元，推動返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)補貼、大學(xué)生創(chuàng)業(yè)就業(yè)補貼、創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息等政策落實，扎實做好高校畢業(yè)生、脫貧勞動力、就業(yè)困難人員等重點群體就業(yè)幫扶。三是支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展。保持銜接資金投入力度不減，繼續(xù)支持脫貧縣統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金，全面落實各項惠民惠農(nóng)補貼政策，上半年財政銜接補助資金支出8.68億元，兌現(xiàn)“一卡通”惠民惠農(nóng)補貼18.02億元。

（四）堅決落實“過緊日子”要求，全力節(jié)支提升保障能力。一是建立健全“過緊日子”體系。制定從嚴(yán)從緊落實過緊日子“1+9”方案，推動“過緊日子”走深走實。二是扎實開展項目預(yù)算評審。加大預(yù)算評審力度，大力削減低效、無效支出，強化預(yù)算源頭管控。上半年州本級開展重點項目預(yù)算評審85個，涉及資金14.63億元，審減1.04億元，審減率7.1%。三是全力壓減非必要支出。建立健全存量資金常態(tài)化清理機制，大力壓減一般性、非重點、非剛性支出，千方百計騰出財力保障重點支出。全州年初預(yù)算壓減一般性支出4.15億元，上半年執(zhí)行中壓減1.22億元。

（五）深化重點領(lǐng)域改革，全力提升財政管理水平。一是深化州以下財政體制改革。制定黔南州進(jìn)一步推進(jìn)州以下財政體制改革方案，按照“明晰權(quán)責(zé)、適度讓利、規(guī)范管理、激發(fā)動力”的改革思路，進(jìn)一步規(guī)范州以下財政收入劃分、財政事權(quán)和支出責(zé)任、開發(fā)區(qū)管理體制等，為優(yōu)化資源配置，增強基層公共服務(wù)保障能力提供制度保障。二是健全財會監(jiān)督工作機制。建立黔南州財會監(jiān)督協(xié)調(diào)工作聯(lián)席會議制度，強化信息溝通、問題線索移交和監(jiān)督結(jié)果運用，初步構(gòu)建起財政部門主責(zé)監(jiān)督、相關(guān)部門依責(zé)監(jiān)督、單位內(nèi)部監(jiān)督的財會監(jiān)督體系。三是著力規(guī)范政府采購行為。制定進(jìn)一步加強政府采購需求管理和內(nèi)控管理工作機制，壓實單位主體責(zé)任，強化內(nèi)部權(quán)力制約，防范和控制采購業(yè)務(wù)風(fēng)險。

（六）牢固樹立底線思維，有效防范財政風(fēng)險。一是全面防范債務(wù)風(fēng)險。堅決扛好防范化解債務(wù)風(fēng)險的政治責(zé)任、主體責(zé)任和屬地責(zé)任，依法依規(guī)化解存量債務(wù)。二是認(rèn)真履行財會監(jiān)督主責(zé)。制定州級財會監(jiān)督檢查年度計劃，深入開展財經(jīng)紀(jì)律專項整治、“一卡通”集中整治等專項檢查工作，進(jìn)一步嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，規(guī)范財經(jīng)秩序。三是扎實做好審計問題整改。堅持問題導(dǎo)向，抓細(xì)抓實審計問題整改，制定整改方案、明確整改措施，實施月調(diào)度和銷號制度。針對同級審計反饋的18個問題，州財政局已完成整改11個，其余問題正在有序推進(jìn)。

三、預(yù)算執(zhí)行存在的問題和困難

上半年預(yù)算收支總體平穩(wěn)，但仍然面臨一些困難和問題，下半年財政形勢非常嚴(yán)峻。一是公共預(yù)算收入質(zhì)量不高。上半年非稅占比仍高達(dá)47%，收入可持續(xù)性不強。二是基金收入壓力大。上半年基金收入與序時目標(biāo)相差較大，全年要完成年初預(yù)算目標(biāo)難度較大。

四、下步工作打算

（一）全力以赴完成年度收入目標(biāo)。全力挖潛增收，指導(dǎo)縣（市）規(guī)范組織財政收入，確保順利完成全年目標(biāo)。一是強化重點稅源監(jiān)測。加強財稅部門、行業(yè)部門聯(lián)動協(xié)作，通過“正向激勵+稅源監(jiān)管”，努力促進(jìn)企業(yè)增產(chǎn)增效，提高入規(guī)入統(tǒng)質(zhì)效，助力壯大稅源基礎(chǔ)。二是加大稅費清欠力度。摸清欠稅底數(shù)，充分運用稅收稽查手段深挖潛在稅源，持續(xù)提升堵漏增收質(zhì)效。三是強化土地收入征管。摸清宗地底數(shù)，強化統(tǒng)籌調(diào)度，督促縣（市）有序加快土地出讓進(jìn)度。

（二）全力以赴兜牢“三保”底線。全面落實“三保”保障責(zé)任，統(tǒng)籌用好本級收入和上級轉(zhuǎn)移支付收入，嚴(yán)格執(zhí)行“三保”支出第一順位要求，督促指導(dǎo)縣（市）充分預(yù)測全年收入和可統(tǒng)籌財力，積極應(yīng)對財政收支矛盾和平衡壓力，加大存量資金盤活，千方百計騰出財力空間確保“三保”不受影響，切實把有限的資金用在刀刃上、用在緊要處。

（三）全力以赴管好用好產(chǎn)業(yè)資金。管好用好產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金、財源建設(shè)獎補資金、專項資金等，采取獎補方式支持重點領(lǐng)域、重點園區(qū)、重點產(chǎn)業(yè)發(fā)展，積極推動州委重要工作部署早日落地，有效提升產(chǎn)業(yè)、行業(yè)和企業(yè)發(fā)展信心，激發(fā)市場主體活力。

（四）全力以赴防范化解債務(wù)風(fēng)險。一是壓緊壓實“保利息”責(zé)任。壓實縣市主體責(zé)任，督促縣市切實履行政府債務(wù)利息償付責(zé)任。二是強化專債項目監(jiān)管。加大專項債券項目建設(shè)、實施及運營情況的清理核查，督促項目業(yè)主單位切實履行還本付息責(zé)任，推動項目收益及時入庫，增強利息償付保障能力。

（五）全力以赴深化財政改革。認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的二十屆三中全會精神，圍繞財稅體制改革，健全預(yù)算制度，加強財政資源和預(yù)算統(tǒng)籌，加強公共服務(wù)績效管理，深化零基預(yù)算管理等方面，立足財政職能職責(zé)，結(jié)合我州實際主動謀劃、強化對接、認(rèn)真分析，深化財政管理體制機制改革，持續(xù)提升財政管理水平。

主任、各位副主任、秘書長、各位委員，下半年我們將在州委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在州人大的依法監(jiān)督下，認(rèn)真落實本次會議審議意見，扎實做好各項工作，充分發(fā)揮財政職能作用，抓好積極財政政策落地見效，不斷提高財政保障服務(wù)水平，在推動全州經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展中貢獻(xiàn)財政力量！

以上報告，請予審議。?