（2024年2月1日在黔南布依族苗族自治州第十五屆

人民代表大會第三次會議上）

黔南州財政局??

各位代表：

受州人民政府委托，現(xiàn)將2023年預算執(zhí)行情況和2024年預算草案提請州十五屆人大三次會議審查，并請州政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。

一、2023年全州和州本級預算執(zhí)行情況

2023年，全州各級財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大精神，堅決落實習近平總書記視察貴州重要講話精神，圍繞州第十二次黨代會和州委經濟工作會議安排部署，在州委的堅強領導下，在州人大、州政協(xié)的監(jiān)督和支持下，財政部門牢固樹立“過緊日子”思想，不斷加強財政資源統(tǒng)籌，全力保障重點領域支出，兜牢兜實“三保”底線，有效防范化解政府債務風險，全州財政運行平穩(wěn)有序。

（一）一般公共預算

全州一般公共預算收入124.16億元，占調整預算的101.6%，增長13.1%（其中：稅收收入60.21億元，增長29.2%<增長較大主要原因是上年大規(guī)模留抵退稅低基數(shù)影響，下同>；非稅收入63.95億元，非稅占比為51.5%），剔除雙龍經濟區(qū)收入2.09億元，全州一般公共預算收入為122.07億元，加上上級轉移支付收入377.79億元、一般債務收入223.18億元、調入資金23.66億元、調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金11.94億元、上年結余38.61億元、區(qū)域性轉移支付收入384萬元，收入合計797.29億元。全州一般公共預算支出466.1億元，占調整預算的95.3%，增長4.7%,剔除雙龍經濟區(qū)支出1.22億元，全州一般公共預算支出為464.88億元，加上上解支出5.08億元、一般債務還本支出218.74億元、調出資金1.93億元、補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金和預算周轉金41.4億元、待償債置換一般債券結余0.1億元、結轉下年支出65.15億元，支出合計797.29億元。收支平衡。

州本級一般公共預算收入24.03億元，占調整預算的100.4%，增長18.4%（其中：稅收收入13.37億元，增長33.5%；非稅收入10.66億元，非稅占比為44.4%），加上上級補助收入97.86億元、一般債務收入3.4億元、調入資金178萬元、調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金3.83億元、下級上解收入6.64億元、區(qū)域性轉移支付收入384萬元、上年結余8.35億元、扣除對縣（市）補助30.93億元，收入合計113.23億元。州本級一般公共預算支出77.65億元，占調整預算的106.5%，增長14.7%，加上上解省級支出1.14億元、調出資金1.6億元、一般債務還本支出3.37億元、待償債置換一般債券結余369萬元、補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金22.59億元、結轉下年支出6.84億元，支出合計113.23億元。收支平衡。

（二）政府性基金預算

全州政府性基金預算收入269.83億元，占調整預算的98.5%，增長32.8%，加上上級補助收入2.12億元、專項債務收入89.61億元、調入資金2.5億元、上年結轉6.91億元，收入合計370.97億元。全州政府性基金預算支出275.21億元，占調整預算的106.1%，增長36.8 %，加上專項債務還本支出69.48億元、上解省級支出2.43億元、調出資金17.58億元、結轉下年支出6.27億元，支出合計370.97億元。收支平衡。

州本級政府性基金預算上級補助收入1.18億元、專項債務收入3.91億元、調入資金1.61億元、上年結余0.84億元、扣除對縣（市）補助0.45億元，收入合計7.09億元。州本級政府性基金預算支出2.55億元，占調整預算的88.2%，下降33.4%，加上專項債務還本支出3.42億元、結轉下年支出1.12億元，支出合計7.09億元。收支平衡。

（三）國有資本經營預算

全州國有資本經營預算收入2.53億元，占調整預算的85.7%，增長53.6%，加上上級補助收入681萬元、上年結余0.37億元，收入合計2.96億元。全州國有資本經營預算支出1.29億元，占調整預算的86.8%，增長31.9%，加上調出資金0.92億元，結轉下年支出0.75億元，支出合計2.96億元。收支平衡。

州本級國有資本經營預算收入810萬元，占預算的150.6%，下降6.5%，加上上級補助收入379萬元、上年結余275萬元，收入合計1,464萬元。州本級國有資本經營預算支出286萬元，占預算的76%，下降70.4%，加上調出資金178萬元、補助下級支出379萬元、結轉下年支出621萬元，支出合計1,464萬元。收支平衡。

（四）社會保險基金預算

全州社會保險基金預算收入95億元，占預算的101.7%，增長6%。全州社會保險基金預算支出85.88億元，占預算的103.7%，增長5.5%。當年結余9.12億元，年末滾存結余78.54億元。

州本級社會保險基金預算收入70.65億元，占預算的102.2%，增長4.2%。州本級社會保險基金預算支出62.23億元，占預算的104.9%，增長4.4%。當年結余8.42億元，年末滾存結余72.02億元。

（五）地方政府債務

2023年省財政廳批準我州地方政府性債務限額1,387.71億元，實際債務余額1,316.65億元，全州政府債務余額未超過本地區(qū)政府債務限額。

二、2023年重點工作

全州各級財政部門堅決貫徹落實習近平總書記視察貴州重要講話精神，堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，扎實推進積極財政政策落實，切實強化政治擔當，科學謀劃工作思路，為推動全州經濟持續(xù)回升向好提供堅實的財政保障。

（一）全力以赴穩(wěn)市場促發(fā)展，高效落實積極財政政策。一是接續(xù)實施減稅降費政策。全州新增減稅降費及退稅緩費15.97億元，惠及市場主體14.58萬戶（次），讓更多企業(yè)享受政策紅利，減輕成本負擔。實施中小微企業(yè)“采購優(yōu)待”政策措施，面向中小微企業(yè)預留采購份額35.35億元，持續(xù)激發(fā)市場主體活力，護航中小微企業(yè)發(fā)展。二是強化財政激勵引導。州本級投入“四化”產業(yè)發(fā)展資金7,869萬元，加快實施工業(yè)倍增行動，保障重大項目前期工作，支持農業(yè)龍頭企業(yè)發(fā)展壯大，推動旅游產業(yè)恢復性增長。投入市場主體培育專項資金1,769萬元，全力保障市場主體培育激勵獎補政策兌現(xiàn)。三是高效激發(fā)區(qū)域活力。州級兌現(xiàn)高新區(qū)獎補資金1,374萬元，爭取園區(qū)獎補資金1,400萬元，積極引導資源資金向省級開發(fā)區(qū)和特色工業(yè)園區(qū)聚集，加速推進新材料、新能源、新型建材等產業(yè)集群化發(fā)展。四是加強財政支撐引領。爭取專項債券資金20.13億元，引導帶動其他投入53.7億元，支持重大項目11個。爭取“四化”及生態(tài)環(huán)保、新動能基金項目11個，投放資金15億元，帶動銀行貸款及社會資本投入80.86億元。爭取中央預算內投資及特別國債項目資金40億元，有效發(fā)揮財政資金拉動投資、穩(wěn)定經濟的積極作用。

（二）全力以赴育增量清存量，全面提升財政綜合實力。一是加強稅收收入征管協(xié)同。嚴格落實黔南州稅收共治辦法有關規(guī)定，建立重點稅源監(jiān)控機制，強化新增稅源監(jiān)控，助力一般公共預算收入超額完成年初預算目標，努力提升財政自給能力。二是優(yōu)化非稅收入管理模式。加快推動非稅收入“數(shù)字化”管理進程，2023年全州157項行政事業(yè)性收費項目全部實現(xiàn)電子化收繳，繳款時間較改革前縮短2-3個工作日，進一步強化非稅收入源頭把控、動態(tài)監(jiān)控，確保“顆粒歸倉”。三是打好爭資爭項主動戰(zhàn)。持續(xù)深挖新國發(fā)2號文件等政策機遇，加大爭資爭項力度，爭取將荔波世界自然遺產保護、“中國天眼”安全運行等納入省級資金分配因素，全年累計爭取上級資金379.98億元，同比增長14.2%，為穩(wěn)住宏觀經濟大盤提供財政支撐。四是加大存量資金清理盤活。不折不扣落實“過緊日子”要求，全面開展“清賬戶、清資金、清項目”三清專項行動，加大財政存量資金清理盤活力度，統(tǒng)籌用于亟需資金支持的重點領域和基本民生項目。2023年全州清理壓減和收回存量資金8.9億元，清理核銷財政專戶、預算單位賬戶、國有企業(yè)賬戶145個。

（三）全力以赴保民生強支出，兜牢兜實基層“三保”底線。一是強化“三保”支出保障。加大財政資金統(tǒng)籌力度，保持必要的支出強度，2023年全州“三保”支出完成273.7億元，完成預算的105.9%，占一般公共預算支出58.7%，全年“三保”支出總體平穩(wěn)運行。全州民生類九項重點支出完成368.7億元，占總支出79.1%，基本民生項目得到有效保障。二是推動社會保障水平提升。州級投入城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險和城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險等0.82億元，支持城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補助標準由每人每年610元提高到640元、基本公共衛(wèi)生服務標準從84元提高到89元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險補助最低標準從118元提高到143元，持續(xù)提高社會保障水平。三是推動教育事業(yè)提質發(fā)展。堅持教育優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略，不斷加大教育投入，全州教育支出94.59億元，較上年增加0.78億元，教育支出實現(xiàn)“兩個只增不減”，支持全州新建（改擴建）幼兒園25所、中小學校63所，新增學位1.9萬余個等。四是支持全面推進鄉(xiāng)村振興。聚焦鞏固“3+1”保障等重大民生政策，全州投入財政銜接資金29.45億元，較上年同期增加0.79億元。制定州級“一卡通”集中統(tǒng)發(fā)目錄，實現(xiàn)53項惠民惠農補貼集中統(tǒng)發(fā)，全年累計發(fā)放各項補助32.19億元，較上年增加5.52億元，切實保障農民利益。

（四）全力以赴促改革嚴監(jiān)管，筑牢財政資金安全防線。一是建立健全財政管理制度。制定州級財政專項資金管理辦法和州本級“三公”經費管理辦法，進一步加強專項資金管理，規(guī)范“三公”經費管理使用，切實嚴肅財經紀律，筑牢財政資金安全“防火墻”。二是推進財政事權和支出責任改革。制定應急救援領域州以下財政事權和支出責任劃分實施細則，建立權責清晰、財力協(xié)調、區(qū)域均衡的應急管理體系，科學合理劃分應急救援領域州與縣財政事權和支出責任。三是打好財會監(jiān)督檢查“組合拳”。聚焦關鍵領域、關鍵環(huán)節(jié)和重點資金，扎實開展財會監(jiān)督專項行動、政府購買服務專項整治、重點民生資金專項整治、“過緊日子”專項檢查等，加強典型案例通報，不斷發(fā)揮財政監(jiān)督的預警防范、規(guī)范約束和督促整改作用，切實維護財經秩序。四是建立績效+評審融合機制。將財政投資評審和績效管理融入預算管理全流程，守好項目入庫關，強化項目實施全過程管理。2023年州本級開展項目評審81個，涉及資金5.15億元，審減0.69億元，審減率13.4%；開展績效監(jiān)控項目1,281個，涉及預算資金37.29億元，提出處理意見815條，收回財政資金0.4億元。

（五）全力以赴防風險守底線，切實保障財政平穩(wěn)運行。一是有序有效化解政府債務風險。依法依規(guī)化解存量債務，堅決遏制違規(guī)新增隱性債務。二是盯緊盯牢安全生產資金使用。制定安全生產專項資金管理實施細則，進一步規(guī)范資金管理使用。統(tǒng)籌安全生產資金等900余萬元，支持做好自然災害監(jiān)測、森林防火、安全生產排查等重點工作。三是建立健全財政內控體系。制定財政內控“1+9”制度辦法，強化對財政重要業(yè)務、關鍵環(huán)節(jié)、高風險領域的監(jiān)督制衡，全面提升財政治理效能，從“源頭”做好財政資金監(jiān)管，有效防范業(yè)務風險和廉政風險。四是做深做實財政運行監(jiān)測。制定全州財政運行監(jiān)測工作方案，建立州對縣（市）財政監(jiān)測長效機制，對各縣（市）財政收入、三保、庫款、債務等指標進行動態(tài)監(jiān)測，對高風險地區(qū)實時預警提示，嚴格執(zhí)行約束管控措施。

各位代表，2023年我們雖然取得了一定的成績，但也清醒地認識到財政運行和財政管理中還存在一些亟需解決的問題，主要是：一般公共預算收入結構不優(yōu)，非稅收入占比較高；財政“緊平衡”狀態(tài)持續(xù)，財政收支矛盾突出等。對于這些問題，我們將高度重視，積極采取有力措施加以應對。

三、2024年全州和州本級預算草案

2024年預算編制緊緊圍繞中央和省委、省政府決策部署，按照州委工作要求，堅決樹牢“過緊日子”思想，遵循“盡力而為、量力而行、注重順序、收支平衡”原則，深入實施零基預算，強化績效管理，著力保障重點支出，確保財政資金花在緊要處、用在“刀刃”上。

（一）一般公共預算

全州一般公共預算收入預期增長3%左右，加上上級提前下達轉移支付，以及各級動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金、調入資金、上年結轉等，全州收入合計564億元。全州一般公共預算支出暫按486億元安排（含上年結轉資金和中央、省提前下達各項補助相對固定部分），加上上解支出、債務還本支出等78億元，全州支出合計564億元。收支平衡。

州本級一般公共預算收入預期目標24.75億元，增長3%（其中：稅收收入13.8億元，增長3.2%；非稅收入10.95億元，增長2.7%），加上上級提前下達的財力性補助和專項轉移支付收入49.67億元、縣（市）上解收入6.21億元、調入資金0.06億元、調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金18.25億元、上年結轉6.88億元，收入合計105.82億元。州本級一般公共預算支出預算安排87.36億元（其中：“三保”支出預算安排32億元），加上上解省支出2.94億元、調出資金1.76億元、一般債務還本支出0.09億元、州對縣（市）補助13.67億元，支出合計105.82億元。收支平衡。???

（二）政府性基金預算

全州政府性基金預算收入?yún)R編預算數(shù)為140.9億元，加上上級補助收入2.11億元、上年結余6.1億元、調入資金1.76億元、專項債務收入6.53億元，收入合計157.4億元。全州政府性基金預算支出129.88億元，加上對下補助支出0.01億元、上解支出4.41億元、調出資金14.13億元、專項債務還本支出7.52億元、結轉下年1.45億元，支出合計157.4億元。收支平衡。

州本級政府性基金預算收入0.06億元，加上上級補助收入0.13億元、上年結轉1.12億元、調入資金1.76億元，收入合計3.07億元。州本級政府性基金預算支出2.78億元，加上對下補助支出0.01億元、專項債務還本支出0.26億元、調出資金0.02億元，支出合計3.07億元。收支平衡。

（三）國有資本經營預算

全州國有資本經營預算收入?yún)R編預算數(shù)為2.25億元，加上上級補助收入0.06億元、上年結轉0.75億元，收入合計3.06億元。全州國有資本經營預算支出1.6億元、加上調出資金0.83億元、補助下級支出0.04億元、結轉下年支出0.59億元，支出合計3.06億元。收支平衡。

州本級國有資本經營預算收入576萬元，加上上級補助收入337萬元、上年結轉621萬元，收入合計1,534萬元。州本級國有資本經營預算支出757萬元，加上對下補助支出337萬元、調出資金440萬元，支出合計1,534萬元。收支平衡。

（四）社會保險基金預算

全州社會保險基金預算收入100.2億元，支出92.59億元。當年結余7.61億元，年末滾存結余86.15億元。

州本級社會保險基金預算收入74.27億元，支出67.32億元。當年結余6.95億元，年末滾存結余78.97億元。

四、2024年財政主要任務

我們將深入貫徹落實中央、省委、州委經濟工作會議精神，按照“穩(wěn)盤、托底、求進、提質”的要求，在轉方式、調結構、提質量、增效益上積極進取，充分發(fā)揮財政在保民生、防風險、促發(fā)展和資源配置等方面的重要作用，不斷加強財政資源統(tǒng)籌、扎實兜牢“三保”底線、有效防范化解債務風險，為高質量發(fā)展提供堅強的財政保障。重點抓好以下工作：

（一）堅持以財源建設為重點，全力夯實財源稅源基礎。一是強化政策銜接部門聯(lián)動。不折不扣落實好結構性減稅降費、各類助企惠企政策措施，做好存量政策和增量政策有序銜接，努力提升政策實施效果，確保同向發(fā)力、形成合力，鼓勵和引導企業(yè)技術創(chuàng)新、轉型升級。二是健全財源培育獎補機制。把財源培育作為推動全州實體經濟高質量發(fā)展的重要抓手，設立州級財源建設獎補資金5,000萬元，聚焦“四化”產業(yè)和重點企業(yè)，加大財政資金扶持獎補力度，提升財政收入增長后勁。三是集中財力助推重點產業(yè)突破。優(yōu)化財政支出結構，加大資金統(tǒng)籌整合力度，州級集中財力設立產業(yè)發(fā)展專項資金1.5億元，重點支持現(xiàn)代化工、新能源電池材料、刺梨、茶產業(yè)等高質量發(fā)展，積極培育壯大特色優(yōu)勢產業(yè)，全力提升主導產業(yè)首位度。

（二）堅持以民生改善為根本，全力以赴惠民生增福祉。一是保障重點群體穩(wěn)就業(yè)促增收。堅持把穩(wěn)就業(yè)放在突出位置，將就業(yè)補助資金納入預算保障，推動返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)補貼、大學生就業(yè)創(chuàng)業(yè)補貼、創(chuàng)業(yè)擔保貸款貼息等政策落地落實，扎實做好高校畢業(yè)生、脫貧勞動力、就業(yè)困難人員等重點群體就業(yè)幫扶。二是落實教育支出“兩個只增不減”。聚焦教育發(fā)展短板和薄弱環(huán)節(jié)，加強農村義務教育學生營養(yǎng)餐補助資金監(jiān)管，全面鞏固營養(yǎng)改善計劃實施成果，確保學生飲食安全。持續(xù)優(yōu)化支出結構，全力保障城鄉(xiāng)義務教育生均公用經費、困難學生資助等政策落實，積極推動教育高質量發(fā)展。三是堅持農業(yè)農村優(yōu)先發(fā)展。把農業(yè)農村作為優(yōu)先保障領域，將土地出讓收益用于農業(yè)農村的比例提高至45%，保持銜接資金投入力度不減，繼續(xù)支持脫貧縣統(tǒng)籌整合財政涉農資金。全面落實各項財政惠民惠農補貼政策，積極拓寬農民增收渠道，鞏固提升“3+1”保障成果，守住不發(fā)生規(guī)模性返貧底線。

（三）堅持以強化監(jiān)管為載體，全力提升資金使用效益。一是全面落實“過緊日子”要求。建立健全“過緊日子”長效機制，推動各項措施落地落實，強化預算源頭管控，大力壓減一般性、非剛性、非重點支出，確保財政撥款“三公”經費只減不增，為重大政策落地和民生事業(yè)發(fā)展提供財力支持。二是持續(xù)加大存量資金清理力度。堅持“定期清理、限期使用、超期收回”原則，對超期、延期及開戶依據(jù)不充分等六類銀行賬戶，實行“六個一律”撤銷；對兩年以上和已實施完畢項目資金等四類結余指標，實行“四個一律”清繳；對存量、閑置及趴窩等三類實有賬戶結余資金，實行“三個一律”清繳。三是強化預算績效“五同步”管理。樹牢“花錢必問效、無效必問責”理念，將績效理念深度融入預算管理，全力推動預算績效管理“五同步”，進一步完善全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，全面深入開展項目預算評審，大力削減低效無效支出。

（四）堅持以體制改革為動力，不斷提升財政管理效能。一是深入推進財政管理改革。下大力氣做好“開源、節(jié)流、監(jiān)管、評估”四篇文章，加強財源培育，樹牢“過緊日子”思想，優(yōu)化支出結構，加強財政資金監(jiān)管，強化政府投資項目評估，確保各級財政健康、穩(wěn)定和可持續(xù)發(fā)展。二是深入推進財政體制改革。研究制定州以下財政體制改革實施方案，以及自然資源、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、交通運輸?shù)阮I域州以下財政事權和支出責任劃分改革方案，建立權責配置更為合理、收入劃分更加規(guī)范、基層保障更加有力的州以下財政管理體制。三是持續(xù)推動財會監(jiān)督改革。建立健全財會監(jiān)督實施細則，構建財政部門主責監(jiān)督、相關部門依責監(jiān)督、單位內部監(jiān)督的財會監(jiān)督工作體系。

（五）堅持以安全穩(wěn)定為底線，全力防范化解債務風險。一是全力做好政府債務利息保障。足額編制法定債務利息預算并嚴格執(zhí)行，積極統(tǒng)籌各類資源、資產、資金，全力做好債務利息保障。二是全力防范化解債務風險。堅決扛好防范化解債務風險的政治責任、主體責任和屬地責任，依法依規(guī)化解存量債務，堅決遏制新增隱性債務。

各位代表，2024年是實現(xiàn)“十四五”規(guī)劃目標任務的關鍵一年，我們將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，衷心擁護“兩個確立”、忠誠踐行“兩個維護”，在州委的堅強領導下，自覺接受州人大的法律監(jiān)督和州政協(xié)的民主監(jiān)督，以新理念引領新發(fā)展，以新作為開創(chuàng)新業(yè)績，落實落細各項重點工作，為推動“五個新黔南”建設實現(xiàn)新躍升，為民族地區(qū)高質量發(fā)展作出財政貢獻。

附件1：黔南州2024年一般公共預算公開表.pdf

附件2：黔南州2024年政府性基金預算公開表.pdf

附件3：黔南州2024年國有資金經營預算公開表.pdf

附件4：黔南州2024年社保基金預算公開表.pdf

附件5：黔南州州本級2024年財政撥款“三公”經費匯總說明.pdf

附件6：2024年重點項目績效模標表.pdf