（黔南布依族苗族自治州第十五屆人民代表大會常務委員會

第十四次會議上）

州財政局局長? 龔傳貴

州人大常委會：

受州人民政府委托，現(xiàn)將2023年上半年全州及州本級財政預算執(zhí)行情況報告如下，請予審議。

一、2023年上半年預算執(zhí)行情況

今年以來，全州各級財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅持以高質量發(fā)展統(tǒng)攬全局，在州委的堅強領導下，在州人大的監(jiān)督支持下，按照州十五屆人大第二次會議審議通過的政府工作報告和預算報告決議要求，堅持系統(tǒng)觀念，充分發(fā)揮財政職能作用，加強財政資源統(tǒng)籌，加大基本民生投入，切實兜牢“三保”底線，更好服務經濟社會發(fā)展，持續(xù)防范化解債務風險，全州預算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)。

（一）一般公共預算執(zhí)行情況

1．全州一般公共預算執(zhí)行情況。全州一般公共預算收入完成58.64億元（含雙龍經濟區(qū)1.41億元），占預算49.5%，增收 14.9億元，增長34%（主要受上年大規(guī)模留抵退稅基數(shù)較低影響，下同）。其中：稅收收入完成31.18億元，增收 13.41 億元，增長75.5%；非稅收入完成27.46億元，增收1.47億元，增長5.7%。全州非稅收入占比46.8%，占比同比下降12.6個百分點。全州一般公共預算支出完成209.75億元，占預算52.4%，增支26.12億元，增長14.2%。其中：九項重點民生支出166.10億元，增支24億元，增長16.9%，占一般公共預算支出比重為79.18%，較上年同期提高1.8個百分點。

2．州本級一般公共預算執(zhí)行情況。州本級一般公共預算收入完成11.56億元，占預算51.6%，增收2.73億元，增長31%。其中：稅收收入7.12億元，增收3.55億元，增長99.4%；非稅收入4.44億元，減收0.82億元，下降15.6%。非稅占比為38.4%，占比同比下降21.2個百分點。州本級一般公共預算支出完成42.46億元，占預算64.8%，增支10.1億元，增長31.2%。其中：九項重點民生支出完成38.47億元，占一般公共預算支出90.6%。

（二）政府性基金預算執(zhí)行情況

全州政府性基金預算收入完成21.87億元，占預算15.1%，減收0.53 億元，下降2.4%，主要受房地產市場持續(xù)低迷影響，國有土地使用權出讓收入進度較慢。全州政府性基金預算支出完成44.20億元，占預算40.8%，減支6.98億元，下降13.6%，主要是國有土地使用權出讓收入減少，安排的支出相應減少。

州本級政府性基金預算收入完成0.57億元，占預算31.57%，增收0.4億元，增長225.8%，主要是加快土地指標開發(fā)及流轉收入進度。州本級政府性基金預算支出完成1.09億元，占預算30.8%，增支0.5億元，增長85.15%，主要是專項債券利息及土地開發(fā)項目支出等。

（三）國有資本經營預算執(zhí)行情況

全州國有資本經營預算收入完成0.93億元，占預算31.7%，增收0.29億元，增長45.3%，主要是縣（市）加快國有資本經營收入征收力度。全州國有資本經營預算支出完成1.46億元，占預算51.4%，增支0.93億元，增長174.15%，主要是縣（市）對國有企業(yè)資本金注入有所增加。

州本級國有資本經營預算收入完成2萬元，占預算0.4%，增收2萬元，主要是州屬國有企業(yè)國有資本收益需按程序完成財務決算審計后再核定征收，一般為下半年入庫。州本級國有資本經營預算支出完成23萬元，占預算3.1%，減支248萬元，下降91.51%，主要是州屬國有企業(yè)公益性崗位補助上年從國有資本經營預算安排，今年從一般公共預算安排。

（四）全州社會保險基金預算執(zhí)行情況

全州社會保險基金預算收入完成55.85億元，占預算59.76%，增長9.47%。全州社會保險基金預算支出完成40.27億元，占預算48.63%，增長10.62%。

州本級社會保險基金預算收入完成43.86億元，占預算63.47%，增長9.65%。州本級社會保險基金預算支出完成28.91億元，占預算48.73%，增長11.7%。

（五）中央和省補助資金到位情況

中央和省共下達我州補助資金293.16億元，與去年同期基本持平。其中：一般性轉移支付274.15億元（州本級62.14億元，縣級212.01億元）；專項轉移支付17.91億元（州本級9.85億元，縣級8.06億元）；政府性基金轉移支付1.04億元（州本級0.49億元，縣級0.55億元）；國有資本經營轉移支付681萬元（州本級379萬元，縣級302萬元）。

（六）州本級對下轉移支付情況

州本級共下達各縣（市、區(qū)）轉移支付19.91億元，其中：轉下達省級轉移支付9.27億元，一般性轉移支付9.49億元（主要為體制改革補助），專項轉移支付1.15億元（主要為州級民生配套資金）。

（七）州本級預備費、預留費安排及使用情況

根據《預算法》按一般公共預算支出額的1%—3%設置預備費有關規(guī)定，年初州本級共安排預備費5,000萬元，上半年已撥付1,059萬元，主要為疫情防控醫(yī)務人員臨時補助556萬元、跨省外出務工農村勞動力健康小藥包補助170萬元、重癥床位建設補助71萬元、方艙醫(yī)院運行經費補助68萬元、州屬學校核酸檢測經費補助62萬元等。

年初州本級共安排預留費4,000萬元，上半年已撥付2,049萬元。主要是：黔南高新區(qū)財稅分成補助1,374萬元、普惠金融發(fā)展州級配套資金488萬元等。

（八）地方政府債務情況

2022年省財政廳批準我州地方政府性債務限額1,115.43億元，截至6月末全州政府債務余額1,113.84億元，全州政府債務余額未超過本地區(qū)政府債務限額，其中：一般債務532.02億元，專項債務581.82億元。州本級政府債務余額189.38億元（州本級70.54億元，都勻經開區(qū)118.84億元），其中：一般債務9.49億元，專項債務179.89億元。全州獲得新增地方政府債券資金12.46億元，其中：一般債券2.02億元、專項債券10.44億元。

二、上半年重點工作推進情況

（一）堅持組織收入核心，全面提升財政綜合實力。一是全力提升征管效能。圍繞年度收入目標，加強州縣聯(lián)動和財稅部門協(xié)作，緊盯重點納稅企業(yè)，抓好退稅企業(yè)征管，挖掘增量稅源，推動稅收收入恢復性增長及新興產業(yè)稅收增長，上半年稅收收入同比增長75.6%，增幅排全省第1位；新能源材料產業(yè)成為我州新增稅源，13家新能源企業(yè)完稅2.03億元，同比增長74.6%。二是全力培育實體經濟。州本級撥付黔南高新區(qū)財稅獎補資金1,374萬元，支持高新區(qū)基礎設施建設，不斷提升園區(qū)承載能力和招商引資吸引力。安排市場主體培育獎補資金1,769萬元，支持市場主體擴大總量、優(yōu)化結構、提升品質。三是全面強化爭資爭項。持續(xù)深挖新國發(fā)2號文件和國務院穩(wěn)經濟一攬子政策機遇，上半年共獲得上級資金293.16億元，剔除上年一次性因素后，同口徑增加18.4億元，增長6.8%。其中：爭取教育強國、重點生態(tài)修復、優(yōu)質高效醫(yī)療體系等中央基建資金6.9億元，為我州補齊短板擴大有效投資提供支持。

（二）堅持推動財政政策落實，全力支持經濟高質量發(fā)展。一是全力支持產業(yè)發(fā)展。州本級安排“四化”產業(yè)發(fā)展資金7,869萬元，磷石膏獎補資金2,000萬元，支持實施工業(yè)倍增行動，保障重大項目建設前期手續(xù)辦理，支持農業(yè)龍頭企業(yè)發(fā)展壯大，推動旅游產業(yè)恢復性增長。二是積極落實助企紓困政策。落實好國家和省各項延續(xù)和優(yōu)化實施稅費優(yōu)惠政策，上半年新增減稅降費6.97億元，惠及企業(yè)8.61萬戶。實施中小企業(yè)“采購優(yōu)待”政策措施，給予中小微企業(yè)采購“優(yōu)先”、預留“加額”等政策優(yōu)惠，全州適宜中小企業(yè)提供采購的預算資金15.78億元，其中面向中小企業(yè)預留采購份額13.22億元，占比達83.76%。三是積極引導社會資本投入。上半年全州爭取“四化”及生態(tài)環(huán)保、新動能基金項目11個，投放資金14.5億元，居全省第2位，帶動銀行貸款及社會資本投入17.49億元，積極發(fā)揮財政資金撬動作用。

（三）堅持保障和改善民生，全力推動財政資金惠企利民。一是切實兜牢“三保”底線。樹牢“過緊日子”思想，努力增收節(jié)支，庫款安排堅持“工資優(yōu)先、基本民生優(yōu)先、直達資金優(yōu)先”原則，對國家和省民生政策應保盡保，上半年全州“三保”支出完成133.81億元，占預算的51.8%。二是支持教育優(yōu)先發(fā)展。全面落實農村學前營養(yǎng)改善計劃、城鄉(xiāng)義務教育生均公用經費、困難學生資助等惠民政策，上半年教育支出41.47億元，占一般公共預算支出的19.8%，全州一般公共預算支出中教育支出占比排首位。三是持續(xù)推進惠民補貼集中發(fā)放。制定《2023年貴州省惠民惠農財政補貼資金“一卡通”集中統(tǒng)發(fā)州級目錄》，將53項惠民惠農補貼納入統(tǒng)發(fā)目錄，上半年累計發(fā)放生態(tài)護林員補貼、耕地補貼等各項補助13.73億元，發(fā)放進度52.44%，排全省第3位。四是拓寬直達資金監(jiān)控范圍。首次將與中央直達資金對應的學生資助、優(yōu)撫對象補助、基本公共衛(wèi)生服務等州級配套資金納入監(jiān)控系統(tǒng)，深入推動直達資金直達基層、直接惠企利民。上半年納入直達資金管理項目共29項，涉及資金126.44億元，其中州級資金6項，涉及資金5,412萬元。

（四）堅持推動財政管理改革，全面提升財政治理能力水平。一是建立健全專項資金管理制度。在全省各市州中率先出臺《黔南州州級財政專項資金管理辦法》，配套制定《黔南州地方政府新增專項債券管理辦法》《黔南州醫(yī)療保險基金管理辦法》等系列制度，建立專項資金全過程管理機制。二是深入推進預算管理改革。深入推進預算一體化建設，結合實際修訂完善深化預算管理1+3配套制度，積極推進預算（投資）評審與績效管理深度融合。上半年州本級對45個項目開展預算評審，涉及資金2.52億元，對20家預算單位75個項目實施重點績效評價，涉及資金7.01億元。三是持續(xù)深化財政內控建設。制定出臺州級財政內部控制“1+N”防控辦法，強化對財政重要業(yè)務、關鍵環(huán)節(jié)、高風險領域的監(jiān)督制衡，有效防范業(yè)務風險和廉政風險。四是創(chuàng)新政府采購監(jiān)督管理模式。建立完善政府采購監(jiān)管平臺和電子賣場，對限額標準以下、集中采購目錄內的貨物和服務，要求全部通過省政府采購電子賣場采購，規(guī)范單位零星采購行為。上半年州本級通過省級電子賣場累計采購1,911萬元，節(jié)約資金178萬元，節(jié)約率8.5%。五是發(fā)揮財會監(jiān)督職能。制定印發(fā)《黔南州財會監(jiān)督專項行動方案》，圍繞基層“三保”、暫付款管理等12個領域開展專項監(jiān)督。通過自查和復查共發(fā)現(xiàn)問題185個，涉及資金151.64億元，扎實做好整改督促，推動財經秩序持續(xù)好轉。

三、預算執(zhí)行存在的問題和困難

雖然上半年預算收支總體平穩(wěn)，但仍然面臨一些困難和問題，下半年財政運行形勢依然嚴峻。主要表現(xiàn)在：一是收入質量仍然不高。全州稅收收入執(zhí)行率僅為45%，未達序時進度，非稅收入占比高達46.8%，占比超60%的有3個縣。二是基金收入減收風險較大。受房地產市場持續(xù)低迷影響，國有土地出讓進度緩慢，上半年基金收入執(zhí)行率僅為15.1%，全年面臨較大減收風險，預計將對預算平衡、債務風險防范帶來較大影響。三是資金運行風險較大。因可用財力和資金不足，基層財政資金兌付風險上升，重點領域支出保障能力受限。

四、2023年下半年工作措施

（一）聚焦重點財源強征管，全力以赴完成財政收入目標。一是強化稅收收入征管。緊盯福泉甕安磷化工產業(yè)、新能源產業(yè)市場價格波動變化，加強重點稅源征管和欠稅清繳，對預計稅收減收較大的縣（市）加強實地督導，摸清底數(shù)，努力提高稅收收入占比，進一步優(yōu)化財政收入結構。二是加強非稅收入征管。實事求是加強行政性事業(yè)收費、罰沒收入、礦業(yè)權出讓等非稅收入征管，確保應收盡收、應繳盡繳。三是加強土地出讓收入征管。建立土地出讓宗地監(jiān)測臺賬，精準掌握后續(xù)出讓計劃，指導縣（市）加快土地報批和招拍掛進度，依法依規(guī)加強欠繳出讓收入和劃撥出讓收入征管，努力完成基金收入目標。

（二）聚焦財政運行強監(jiān)測，全力確保基層財政平穩(wěn)運行。一是強化州級統(tǒng)籌。按照“分區(qū)監(jiān)測、分縣包保”原則，對縣（市）收入情況、庫款情況、“三保”情況等實時監(jiān)測、實時提醒，全力以赴促進基層財政平穩(wěn)運行。二是算好平衡賬。合理預測基金收入減收對預算平衡影響，加大存量資金盤活力度，大力壓減一般性、非重點、非剛性支出，調整優(yōu)化支出結構，千方百計騰出財力空間確保“三保”和重點領域支出不受影響。三是加強庫款管理。強化庫款運行跟蹤監(jiān)測，對違規(guī)劃轉、違規(guī)轉款等行為實時預警提示，結合實際建立完善全州財政資金調度管理制度，緩解縣（市）庫款壓力。

（三）聚焦財會監(jiān)督強整改，全力推進財經秩序持續(xù)好轉。

一是從嚴加快問題整改。以高度的思想自覺和行動自覺，扎實做好財會監(jiān)督專項行動、各級審計、巡視巡察、人大聯(lián)網監(jiān)督等指出問題整改工作。認真分析問題原因，堅持問題導向，壓實整改責任，強化整改督促，采取強有力的措施逐項推進問題整改。二是強化建章立制。堅決扛起責任，對典型性、普遍性、傾向性問題舉一反三，進一步強化制度建設和內控建設，建立健全長效機制，扎實做好整改“后半篇文章”。

（四）聚焦分子分母兩端發(fā)力，全力防范化解債務風險。扎實開展“守橙”攻堅專項行動，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性風險底線。一是組建工作專班。抽調財稅、自然資源等部門業(yè)務骨干集中辦公，圍繞增收化債工作目標，建立“一日一調度、一周一分析”工作機制，重大問題及時下沉縣（市）開展實地督導，依法依規(guī)加強收入征管，采取有效措施推進債務化解。二是強化政策爭取。指導縣（市）科學合理制定化債方案，最大限度、最大力度向上級爭取化債試點置換我州高風險地區(qū)隱性債務，舉全州之力防范化解地方債務風險。

主任、各位副主任、秘書長、各位委員，下半年，我們將在州委的堅強領導下，在州人大的依法監(jiān)督下，認真落實本次會議審議意見，充分發(fā)揮財政職能作用，攻堅克難、奮勇爭先，抓好積極財政政策落地見效，加快推動黔南高質量發(fā)展實現(xiàn)新跨越，以推動高質量發(fā)展成效檢驗主題教育成果，奮力譜寫中國式現(xiàn)代化貴州實踐黔南新篇章！?

以上報告，請予審議。