黔南州人民政府關(guān)于2022年全州和州本級(jí)財(cái)政決算（草案）的報(bào)告

發(fā)布時(shí)間: 2023-07-07 11:31 字體:[小中大]

（2023年6月20日在黔南布依族苗族自治州第十五屆

人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十二次會(huì)議上）

州財(cái)政局副局長(zhǎng)? 吳曉青

州人大常委會(huì)：

受州人民政府委托，現(xiàn)將2022年全州和州本級(jí)財(cái)政收支決算草案報(bào)告如下，請(qǐng)予審議。

一、2022年全州和州本級(jí)財(cái)政決算情況

2022年，全州各級(jí)財(cái)政部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大精神，堅(jiān)決落實(shí)黨中央國務(wù)院、省委省政府和州委各項(xiàng)決策部署，在州人大和州政協(xié)的監(jiān)督下，認(rèn)真執(zhí)行州十五屆人大一次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)算，嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》及其實(shí)施條例，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，順利完成全年收支預(yù)期目標(biāo)，全州和州本級(jí)財(cái)政決算情況總體較好。

（一）一般公共預(yù)算收支決算情況

全州一般公共預(yù)算收入完成109.76億元（含雙龍經(jīng)濟(jì)區(qū)收入），完成調(diào)整預(yù)算的99.8%（剔除增值稅留抵退稅因素后同口徑完成123.59億元，增長(zhǎng)5.5%，其中：稅收收入60.42億元，下降12.1%；非稅收入63.17億元，增長(zhǎng)30.57%，非稅占比51.1%）。剔除雙龍經(jīng)濟(jì)區(qū)收入1.32億元，全州一般公共預(yù)算收入完成108.44億元，加上上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入328.42億元、上年結(jié)余6.99億元、調(diào)入資金46.09億元、一般債務(wù)（轉(zhuǎn)貸）收入78.88億元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金12.91億元，收入合計(jì)581.73億元。

全州一般公共預(yù)算支出完成445.29億元，減支1.31億元，下降0.3%。剔除雙龍經(jīng)濟(jì)區(qū)支出0.76億元，全州一般公共預(yù)算支出完成444.53億元，加上上解上級(jí)支出10.09億元、調(diào)出資金0.23億元、一般債務(wù)還本支出74.36億元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金13.91億元，支出合計(jì)543.12億元。收支相抵，年終結(jié)余38.61億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年安排使用。結(jié)余較大主要原因是2022年起各部門單位支出按規(guī)定由權(quán)責(zé)發(fā)生制調(diào)整為收付實(shí)現(xiàn)制。

州本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成20.29億元，完成調(diào)整預(yù)算的107.5%（剔除增值稅留抵退稅因素后同口徑完成23.87億元，增長(zhǎng)0.1%，其中，稅收收入13.59億元，下降6.5%。非稅收入10.28億元，增長(zhǎng)10.6%，非稅占比43.1%）。加上上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入50.31億元、調(diào)入資金0.54億元、一般債務(wù)（轉(zhuǎn)貸）收入2.19億元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3億元，收入合計(jì)76.33億元。

州本級(jí)一般公共預(yù)算支出完成67.71億元，完成調(diào)整預(yù)算的103.7%，減支0.36億元，下降0.5%。加上上解省級(jí)支出2.02億元、債務(wù)還本支出0.19億元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4.1億元、扣除下級(jí)上解支出6.04億元，支出合計(jì)67.98億元。收支相抵，年終結(jié)余8.35億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年安排使用。結(jié)余較大主要原因是2022年起各部門單位支出由權(quán)責(zé)發(fā)生制調(diào)整為收付實(shí)現(xiàn)制。

（二）政府性基金預(yù)算收支決算情況

全州政府性基金預(yù)算收入完成203.22億元，減收56.97億元，下降21.9%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入3.91億元、上年結(jié)余8億元、調(diào)入資金0.23億元、專項(xiàng)債務(wù)（轉(zhuǎn)貸）收入79.44億元，收入合計(jì)294.8億元。收入下降主要原因?yàn)榉康禺a(chǎn)市場(chǎng)低迷影響。

全州政府性基金預(yù)算支出完成201.14億元，減支74.6億元，下降27.1%。加上上解上級(jí)支出2.43億元、調(diào)出資金33.17億元、債務(wù)還本支出51.15億元，支出合計(jì)287.89億元。收支相抵，年終結(jié)余6.91億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年安排使用。支出下降主要原因?yàn)榛鹗杖胂陆祵?dǎo)致。

州本級(jí)政府性基金預(yù)算收入完成2.06億元，完成調(diào)整預(yù)算的73.6%，減收0.83億元，下降28.5%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入1.51億元、上年結(jié)余0.76億元、專項(xiàng)債務(wù)（轉(zhuǎn)貸）收入11.86億元，收入合計(jì)16.19億元。收入下降主要原因是受疫情影響，新增耕地指標(biāo)開發(fā)及交易量減少。

州本級(jí)政府性基金預(yù)算支出完成3.83億元，完成調(diào)整預(yù)算的60.6%，減支2.11億元，下降35.5%。加上債務(wù)還本支出8.24億元，調(diào)出資金0.49億元，補(bǔ)助下級(jí)支出2.83億元，扣除上級(jí)上解支出0.04億元，支出合計(jì)15.35億元。收支相抵，年終結(jié)余0.84億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年安排使用。支出下降主要原因是土地開發(fā)成本性支出減少及專項(xiàng)債券對(duì)應(yīng)支出減少。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算情況

全州國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成1.64億元，減收6.78億元，下降80.5%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入0.29億元、上年結(jié)余0.23億元，收入合計(jì)2.16億元。收入下降主要原因?yàn)閲衅髽I(yè)利潤(rùn)下滑。

全州國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成0.98億元，減支1.76億元，下降64.2%。加上調(diào)出資金0.82億元，支出合計(jì)1.8億元。收支相抵，年終結(jié)余0.36億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年安排使用。支出下降主要原因?yàn)閲匈Y本經(jīng)營收入下降導(dǎo)致。

州本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成866萬元，完成調(diào)整預(yù)算的104.6%，減收27萬元，下降3%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入2,943萬元，上年結(jié)余876萬元，收入合計(jì)4,685萬元。

州本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成967萬元，完成調(diào)整預(yù)算的79.6%，增支732萬元，增長(zhǎng)311.5%。加上調(diào)出資金500萬元，補(bǔ)助下級(jí)支出2,943萬元，支出合計(jì)4,410萬元。收支相抵，年終結(jié)余275萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年安排使用。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支決算情況

全州社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成89.95億元，增收6.15億元，增長(zhǎng)7.3%；社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成81.04億元，增支5.68億元，增長(zhǎng)7.5%；當(dāng)年結(jié)余8.91億元，年末滾存結(jié)余73.68億元。

州本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成68.17億元，增收6.57億元，增長(zhǎng)10.6%；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成59.23億元，增支6.59億元，增長(zhǎng)12.5%；當(dāng)年結(jié)余8.94億元，年末滾存結(jié)余68.07億元。

（五）全州轉(zhuǎn)移支付資金到位及州對(duì)下補(bǔ)助情況

1．上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金到位情況。2022年上級(jí)共下達(dá)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助332.62億元，增加37.34億元，增長(zhǎng)12.6%。其中，一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付328.42億元，增加38.25億元，增長(zhǎng)13.2%，主要為彌補(bǔ)各地留抵退稅收入缺口，中央和省下達(dá)退稅轉(zhuǎn)移支付及縣區(qū)財(cái)力補(bǔ)助資金22.12億元，上年無此項(xiàng)因素。政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)移支付3.91億元，減少1.11億元，下降22.1%，主要是中央下達(dá)抗疫特別國債資金有所減少。國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付0.29億元，增加0.19億元，增長(zhǎng)190%，主要是省級(jí)補(bǔ)助磷石膏資源綜合利用資金0.22億元，上年無此項(xiàng)因素。

2．州本級(jí)對(duì)下轉(zhuǎn)移支付安排情況。州本級(jí)共安排下達(dá)各縣市轉(zhuǎn)移支付28.38億元，其中：轉(zhuǎn)列省級(jí)下達(dá)轉(zhuǎn)移支付13.23億元，州對(duì)縣一般性轉(zhuǎn)移支付11.36億元（含返還性支出）和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付3.79億元。

（六）預(yù)備費(fèi)安排及使用情況

年初安排預(yù)備費(fèi)2,000萬元，實(shí)際支出1,255萬元，主要用于方艙醫(yī)院建設(shè)、疫情防控經(jīng)費(fèi)、生豬活儲(chǔ)投放應(yīng)急保供等，結(jié)余按規(guī)定補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

（七）預(yù)留費(fèi)安排及使用情況

年初安排預(yù)留費(fèi)5,000萬元，實(shí)際支出4,998萬元，主要用于政策找企專項(xiàng)資金、都勻一中購買服務(wù)崗位經(jīng)費(fèi)等方面，結(jié)余資金按規(guī)定補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

（八）全州債務(wù)管理情況

2022年，經(jīng)省財(cái)政廳批準(zhǔn)我州地方政府債務(wù)限額為1,115.43億元，實(shí)際債務(wù)余額1,101.38億元。2022年?duì)幦〉胤秸畟?58.32億元，其中：新增債券32.81億元（一般債券4.52億元，專項(xiàng)債券28.29億元）、再融資債券125.51億元（一般債券74.36億元，專項(xiàng)債券51.15億元）。

需要特別說明的是，目前提請(qǐng)審議的2022年財(cái)政收支數(shù)據(jù)為上報(bào)財(cái)政部決算數(shù)，與向州十五屆人大二次會(huì)議報(bào)告的執(zhí)行數(shù)相比有變化，實(shí)際以省級(jí)下達(dá)決算正式批復(fù)為準(zhǔn)。若有變動(dòng)，我們將及時(shí)向州人大常委會(huì)報(bào)告。

二、2022年主要工作完成情況

2022年，全州各級(jí)財(cái)政部門堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，搶抓新國發(fā)2號(hào)文件重大機(jī)遇，主動(dòng)作為、應(yīng)變克難，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和財(cái)政運(yùn)行分析研判，強(qiáng)化資源統(tǒng)籌，努力增收節(jié)支，兜實(shí)“三保”底線，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)財(cái)政管理成效提升，重點(diǎn)抓好以下五個(gè)方面工作。

（一）全面實(shí)施積極的財(cái)政政策，助力全州經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。一是全力落實(shí)減稅降費(fèi)“組合拳”。推動(dòng)大規(guī)模增值稅留抵退稅政策擴(kuò)圍加力提效，全面實(shí)施小規(guī)模納稅人免征增值稅、制造業(yè)中小微企業(yè)緩繳稅費(fèi)等一纜子政策“組合拳”。全年新增減稅降費(fèi)80.42億元，其中留抵退稅達(dá)65.90億元，惠及企業(yè)2089戶，退稅力度是近年來最大的，退稅規(guī)模排全省第3位。二是全力擴(kuò)大有效投資“主引擎”。緊盯政策投向，強(qiáng)化項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，積極爭(zhēng)取中央、省級(jí)預(yù)算內(nèi)投資14.43億元、專項(xiàng)債券28.29億元、“四化”及生態(tài)環(huán)保和新動(dòng)能基金30.01億元，加大對(duì)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、生態(tài)環(huán)境保護(hù)、能源保障等重要領(lǐng)域投資力度，帶動(dòng)擴(kuò)大有效投資。三是全力打好助企紓困“主動(dòng)仗”。積極爭(zhēng)取上級(jí)資金和統(tǒng)籌本級(jí)資金共2.68億元，推動(dòng)財(cái)源建設(shè)獎(jiǎng)補(bǔ)、中小企業(yè)補(bǔ)助政策落地落實(shí)；爭(zhēng)取上級(jí)資金1,000萬元，統(tǒng)籌州縣資金5,000萬元用于促消費(fèi)專項(xiàng)行動(dòng)，促進(jìn)全州消費(fèi)持續(xù)恢復(fù)和升級(jí)。

（二）全力強(qiáng)化政策資金支持，保障基層財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。一是加強(qiáng)疫情防控經(jīng)費(fèi)保障。積極應(yīng)對(duì)疫情防控形勢(shì)，加大向上爭(zhēng)資和本級(jí)統(tǒng)籌，全州共計(jì)投入疫情防控資金4.05億元，全力支持縣市開展核酸檢測(cè)、物資儲(chǔ)備、隔離場(chǎng)所建設(shè)等，有效處置局部疫情，妥善解決受疫情影響人員生活困難、全力保障患者救治等。二是加大州級(jí)財(cái)力下沉力度。州直部門帶頭落實(shí)黨政機(jī)關(guān)過“緊日子”要求，州級(jí)財(cái)政大力壓減一般性支出，持續(xù)加大財(cái)力下沉，幫助縣市兜牢“三保”底線。全年下達(dá)縣市補(bǔ)助資金13.3億元，增加2.1億元，增長(zhǎng)18.7%。三是加強(qiáng)財(cái)政運(yùn)行監(jiān)測(cè)力度。建立完善州對(duì)縣市財(cái)政運(yùn)行監(jiān)測(cè)機(jī)制，強(qiáng)化重點(diǎn)縣市分類管理，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)實(shí)時(shí)預(yù)警提示，確保基層財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。

（三）全力保基本兜底線，持續(xù)保障和改善民生。一是民生支出增長(zhǎng)有力。全州九項(xiàng)民生類重點(diǎn)支出完成351.94億元，占總支出79.03%，較上年提升1.6個(gè)百分點(diǎn)，占比和增速分別居全省第2位和第3位，有力推動(dòng)民生事業(yè)發(fā)展取得新成效。二是重點(diǎn)領(lǐng)域保障有力。財(cái)政資金優(yōu)先向重點(diǎn)領(lǐng)域傾斜，順利完成教育支出“兩個(gè)只增不減”和科技支出較上年增長(zhǎng)等目標(biāo)。全州教育支出93.81億元，增長(zhǎng)1.4%；科技支出7.61億元，增長(zhǎng)5.5%；衛(wèi)生健康支出53.54億元，增長(zhǎng)3.8%；社會(huì)保障和就業(yè)支出56.28億元，增長(zhǎng)5.8%。三是直達(dá)資金監(jiān)管有力。持續(xù)推進(jìn)直達(dá)資金擴(kuò)圍監(jiān)控，強(qiáng)化全流程監(jiān)管，推動(dòng)資金快速直達(dá)，直接惠企利民。全年納入監(jiān)管項(xiàng)目由41項(xiàng)擴(kuò)大至49項(xiàng)，涉及資金168.42億元，占全州轉(zhuǎn)移支付50.6%；支出進(jìn)度89.97%，排全省第3位。

（四）全面深化財(cái)政體制改革，全力提升財(cái)政管理水平。一是深化預(yù)算體制改革。深入推進(jìn)預(yù)算一體化管理，全州共1274家預(yù)算單位納入一體化平臺(tái)管理，覆蓋率達(dá)100%。持續(xù)做好政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告工作，123個(gè)州直部門編制年度政府部門財(cái)務(wù)報(bào)告，12縣市實(shí)現(xiàn)全覆蓋。啟動(dòng)州本級(jí)工程類預(yù)算（投資）評(píng)審，探索建立“評(píng)審+績(jī)效”工作機(jī)制，委托第三方機(jī)構(gòu)對(duì)17個(gè)項(xiàng)目開展重點(diǎn)預(yù)算評(píng)審，審減率3.8%。二是提升政府采購便利度。持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，全州政府采購限額以上項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)全流程電子化采購，政府采購云平臺(tái)使用率居全省第2位，在營商環(huán)境評(píng)估中實(shí)現(xiàn)了“保五爭(zhēng)四”目標(biāo)。三是開展財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治。全面開展減稅降費(fèi)等七大領(lǐng)域財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治行動(dòng)，推進(jìn)問題整改，推動(dòng)全州財(cái)經(jīng)秩序持續(xù)好轉(zhuǎn)。四是扎實(shí)推進(jìn)審計(jì)問題整改。切實(shí)履行審計(jì)整改責(zé)任，制定整改方案，加強(qiáng)工作統(tǒng)籌，扎實(shí)推進(jìn)中央、省級(jí)、州級(jí)各類審計(jì)問題整改，堅(jiān)持舉一反三，強(qiáng)化制度建設(shè)，扎緊制度籠子，達(dá)到“以整促改”“以改促進(jìn)”目的。五是自覺接受人大監(jiān)督。認(rèn)真貫徹落實(shí)《貴州省預(yù)算審查監(jiān)督條例》等規(guī)定，深入推動(dòng)州級(jí)人大聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督系統(tǒng)與預(yù)算一體化系統(tǒng)實(shí)時(shí)銜接，提高聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督實(shí)時(shí)性和有效性，對(duì)州人大提出的監(jiān)督意見，逐條研究落實(shí)舉措，加大對(duì)預(yù)算部門督促力度，全面提高財(cái)政資金支出效率。

總體來看，2022年財(cái)政收支運(yùn)行平穩(wěn)，但仍然存在一些問題需要進(jìn)一步解決，主要是：當(dāng)前我州經(jīng)濟(jì)恢復(fù)基礎(chǔ)尚不牢固，各級(jí)財(cái)政收支矛盾較大；債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解壓力較大，縣市償債能力弱，財(cái)政緊平衡狀態(tài)仍將長(zhǎng)期持續(xù)；財(cái)政資金使用效益發(fā)揮不足，預(yù)算績(jī)效管理和財(cái)會(huì)監(jiān)督力度仍需加強(qiáng)。對(duì)于這些問題，我們將高度重視，并采取切實(shí)有效措施努力加以解決。

主任、各位副主任、秘書長(zhǎng)、各位委員，下半年，我們將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在州委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，扎實(shí)做好財(cái)政各項(xiàng)工作，自覺接受州人大、州政協(xié)和社會(huì)各界的監(jiān)督，認(rèn)真落實(shí)本次會(huì)議精神，堅(jiān)持“穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)、盡力而為、量力而行”，加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，努力增收節(jié)支，堅(jiān)定不移做好“三保”保障，全力緩解財(cái)政收支矛盾，為穩(wěn)住全州經(jīng)濟(jì)大盤貢獻(xiàn)財(cái)政力量。

以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。

0.2022年黔南州政府決算公開內(nèi)容目錄.pdf