州人大常委會(huì)：

為綜合全面反映我州財(cái)政收支預(yù)算情況，根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》《貴州省預(yù)算審查監(jiān)督條例》有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)我代表州人民政府將2022年州本級(jí)財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案報(bào)告如下。

一、一般公共預(yù)算調(diào)整事項(xiàng)

州本級(jí)一般公共預(yù)算支出總計(jì)調(diào)增1.25億元。

（一）調(diào)整原因

1．一般公共預(yù)算收入調(diào)減5.09億元。受大規(guī)模減稅降費(fèi)政策等影響造成稅收收入和非稅收入減收，州本級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)算數(shù)由23.96億元調(diào)整為18.87億元，調(diào)減5.09億元。

2．一般性轉(zhuǎn)移支付收入調(diào)增4.25億元。因中央和省對(duì)小微企業(yè)退稅資金實(shí)行全額補(bǔ)助，并對(duì)其他減稅降費(fèi)進(jìn)行適當(dāng)補(bǔ)助，加之均衡性轉(zhuǎn)移支付等有所增加，州本級(jí)一般性轉(zhuǎn)移支付收入由9.22億元調(diào)整為13.47億元，調(diào)增4.25億元。

3．一般債務(wù)收入調(diào)增2億元。2022年省級(jí)下達(dá)州本級(jí)新增一般債券2億元，相應(yīng)增加州本級(jí)地方政府一般債務(wù)收入2億元。

4．下級(jí)上解收入調(diào)減0.4億元。根據(jù)我州促消費(fèi)專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)資金管理使用方案有關(guān)規(guī)定，縣級(jí)預(yù)計(jì)上解促消費(fèi)專(zhuān)項(xiàng)資金0.24億元；體制改革增量集中、司法體制改革等其他上劃經(jīng)費(fèi)減少0.64億元。下級(jí)上解收入由6.38億元調(diào)整為5.98億元，調(diào)減0.4億元。

5．調(diào)入資金調(diào)增0.49億元。從政府性基金預(yù)算上年結(jié)轉(zhuǎn)資金調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用。

（二）調(diào)增支出方向

1．州級(jí)一般公共預(yù)算支出調(diào)減0.2億元。增支事項(xiàng)：促消費(fèi)專(zhuān)項(xiàng)資金增加0.48億元、州級(jí)擔(dān)保公司注資增加0.5億元。減支事項(xiàng)：因體制調(diào)整，將經(jīng)開(kāi)區(qū)補(bǔ)助0.88億元和縣（市）法檢兩院目標(biāo)獎(jiǎng)清算資金0.3億元從一般公共預(yù)算支出調(diào)整為州對(duì)縣轉(zhuǎn)移支付支出。

2．州對(duì)縣轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助支出增加1.98億元。其中:一般債券置換財(cái)力安排用于對(duì)縣一次性財(cái)力補(bǔ)助0.6億元、州級(jí)安排對(duì)縣（市）法檢兩院目標(biāo)獎(jiǎng)補(bǔ)助資金0.5億元（其中：2021年清算資金0.3億元、2022年補(bǔ)助資金0.2億元）、州級(jí)對(duì)經(jīng)開(kāi)區(qū)補(bǔ)助支出0.88億元。

3．上解支出調(diào)減0.53億元。

（三）特別說(shuō)明事項(xiàng)

1．一般債券支出。按照省財(cái)政廳關(guān)于新增一般債券使用相關(guān)規(guī)定，省級(jí)轉(zhuǎn)貸州本級(jí)的新增一般債券用于置換年初預(yù)算。一是置換年初預(yù)算安排的農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)、中小河流治理、基本建設(shè)專(zhuān)項(xiàng)等45個(gè)資本性項(xiàng)目支出；二是置換資金2億元主要用于以下方向：州對(duì)縣“三保”一次性財(cái)力補(bǔ)助0.6億元、促消費(fèi)專(zhuān)項(xiàng)資金0.48億元、州級(jí)擔(dān)保公司注資0.5億元、縣（市）法檢兩院體制補(bǔ)助0.2億元、統(tǒng)籌用于彌補(bǔ)財(cái)力缺口0.22億元。

2．一般公共預(yù)算收入。因2022年實(shí)施大規(guī)模增值稅留抵退稅政策，按照省級(jí)要求，為確保財(cái)政收入同口徑可比，在增速測(cè)算時(shí)，需將增值稅留抵退稅還原為同口徑數(shù)據(jù)。同口徑換算后，2021年州本級(jí)一般公共預(yù)算收入決算數(shù)由23.26億元變更為23.84億元。因經(jīng)濟(jì)下行壓力和疫情疊加影響，房地產(chǎn)行業(yè)持續(xù)低迷，2022年各縣（市）稅收收入預(yù)計(jì)減收較大，造成州級(jí)分享收入減收；另一方面，因上年公安紀(jì)檢等一次性非稅收入較大，今年無(wú)此因素，預(yù)計(jì)造成州級(jí)非稅收入減收。州本級(jí)一般公共預(yù)算收入由23.96億元調(diào)整為18.87億元，扣除留抵退稅預(yù)計(jì)數(shù)3.95億元后，同口徑預(yù)計(jì)完成22.82億元，較上年下降4.3%。

按此調(diào)整后，2022年州本級(jí)一般公共預(yù)算收支總計(jì)由年初預(yù)算的67.37億元調(diào)整為68.62億元，調(diào)增1.25億元。收支平衡。

二、政府性基金預(yù)算調(diào)整事項(xiàng)

政府性基金預(yù)算支出總計(jì)調(diào)增4.1億元。

（一）調(diào)整原因。政府性基金預(yù)算收入增加4.1億元。一是省級(jí)下達(dá)州本級(jí)新增專(zhuān)項(xiàng)債券3.61億元，相應(yīng)增加州本級(jí)地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)收入3.61億元；二是根據(jù)2021年政府性基金預(yù)算年終結(jié)算情況，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入增加0.49億元。

（二）調(diào)增支出方向。一是2022年新增專(zhuān)項(xiàng)債券安排項(xiàng)目支出3.61億元，其中：州本級(jí)統(tǒng)籌安排1.76億元（惠水縣平寨水庫(kù)1.56億元、黔南中等職業(yè)技術(shù)學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目0.2億元）；轉(zhuǎn)貸縣（市）1.85億元（羅甸縣縣城污水管網(wǎng)改造工程0.24億元、甕安縣青坑工業(yè)園區(qū)供水項(xiàng)目0.4億元、長(zhǎng)順縣人民醫(yī)院業(yè)務(wù)綜合樓建設(shè)項(xiàng)目0.84億元、福泉市500畝以上壩區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整建設(shè)項(xiàng)目0.21億元、龍里縣農(nóng)產(chǎn)品倉(cāng)儲(chǔ)中心建設(shè)項(xiàng)目0.16億元）。二是從政府性基金結(jié)余調(diào)入一般公共預(yù)算0.49億元，調(diào)出資金增加0.49億元。

按此調(diào)整后，2022年州本級(jí)政府性基金預(yù)算收支總計(jì)由年初預(yù)算的4.56億元調(diào)整為8.66億元，調(diào)增4.1億元。收支平衡。

三、州本級(jí)地方政府債務(wù)情況

2021年，省財(cái)政廳批準(zhǔn)州本級(jí)地方政府債務(wù)限額184.96億元，實(shí)際債務(wù)余額183.28億元。截至目前，2022年州本級(jí)地方政府債務(wù)限額尚未下達(dá)，省財(cái)政廳下達(dá)州本級(jí)新增地方政府債券資金5.61億元（其中：一般債券2億元，專(zhuān)項(xiàng)債券3.61億元），州本級(jí)債務(wù)余額為188.89億元（其中：一般債務(wù)9.49億元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)179.4億元）。

四、其他報(bào)告事項(xiàng)

（一）除以上調(diào)整事項(xiàng)外，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算和社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算不作調(diào)整。

（二）受房地產(chǎn)行業(yè)持續(xù)低迷、增值稅留抵退稅政策和其他減稅降費(fèi)政策等影響，一般公共預(yù)算收入要完成年初預(yù)算目標(biāo)較為困難，故我們對(duì)年初預(yù)算收入進(jìn)行了適當(dāng)調(diào)減，州本級(jí)一般公共預(yù)算收入減收造成的財(cái)力缺口主要通過(guò)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付增量、調(diào)入資金、上解支出減支等方式來(lái)彌補(bǔ)。我們將利用余下不到3個(gè)月時(shí)間，努力挖掘潛在稅源，盡最大努力縮小收入差距。

（三）年初預(yù)備費(fèi)。年初共安排預(yù)備費(fèi)2,000萬(wàn)元，截至目前，已使用1,595萬(wàn)元，主要是：州衛(wèi)健局方艙醫(yī)院建設(shè)項(xiàng)目1,000萬(wàn)元、州應(yīng)急局疫情防控物資采購(gòu)經(jīng)費(fèi)340萬(wàn)元、州公安監(jiān)所疫情防控工作經(jīng)費(fèi)180萬(wàn)元、國(guó)慶期間豬肉投放儲(chǔ)備資金50萬(wàn)元、州政府辦疫情防控經(jīng)費(fèi)25萬(wàn)元。

（四）年初預(yù)留費(fèi)。年初共安排預(yù)留費(fèi)5,000萬(wàn)元，截至目前已使用3,954萬(wàn)元，主要是：州公安局業(yè)務(wù)用房建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)1,433萬(wàn)元、州法院審判法庭建設(shè)經(jīng)費(fèi)560萬(wàn)元、州高速公路交通防控體系項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)500萬(wàn)元、州大數(shù)據(jù)局政策找企專(zhuān)項(xiàng)資金200萬(wàn)元、州機(jī)關(guān)事務(wù)局專(zhuān)項(xiàng)督導(dǎo)后勤保障經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)元等。剩余資金將根據(jù)州委、州政府安排統(tǒng)籌使用。

預(yù)算執(zhí)行中，受上級(jí)政策影響，中央和省實(shí)際下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付收入將有所調(diào)整，州本級(jí)支出將會(huì)隨之調(diào)整，最終執(zhí)行情況屆時(shí)將按程序向州人大常委會(huì)報(bào)告。

主任、各位副主任、秘書(shū)長(zhǎng)，我們將嚴(yán)格按照《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》《貴州省預(yù)算審查監(jiān)督條例》有關(guān)規(guī)定，自覺(jué)接受人大監(jiān)督，統(tǒng)籌做好全年各項(xiàng)財(cái)政工作，確保年度預(yù)算收支平穩(wěn)運(yùn)行。

以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。??????

????附件1：黔南州2022年州本級(jí)一般公共預(yù)算支出預(yù)算調(diào)整表（草案）.pdf??

????附件2：黔南州2022年州本級(jí)新增一般債券安排建議情況表.pdf

????附件3：黔南州2022年州本級(jí)新增一般債券置換年初預(yù)算資金安排建議情況表.pdf

????附件4：黔南州2022年州本級(jí)政府性基金預(yù)算支出預(yù)算調(diào)整表（草案）.pdf

????附件5：黔南州2022年州本級(jí)新增專(zhuān)項(xiàng)債券安排建議情況表.pdf