（2022年2月10日在州十五屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上）

黔南州財(cái)政局 ?

各位代表：

受州人民政府委托，現(xiàn)向大會(huì)報(bào)告2021年全州和州本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況，提出2022年全州和州本級(jí)預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)州政協(xié)委員和其他列席人員提出寶貴意見。

一、2021年全州和州本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況

2021年，全州各級(jí)財(cái)政部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記視察貴州重要講話精神，衷心擁護(hù)“兩個(gè)確立”、忠誠踐行“兩個(gè)維護(hù)”。在州委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在州人大、州政協(xié)的監(jiān)督和支持下，認(rèn)真執(zhí)行州人大十四屆七次會(huì)議審查批準(zhǔn)的預(yù)算，堅(jiān)持以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，強(qiáng)化財(cái)稅收入征管，加大重點(diǎn)領(lǐng)域保障，努力克服財(cái)政收支矛盾，有力兜住“三保”底線，有力推進(jìn)預(yù)算執(zhí)行，有效防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，為“十四五”良好開局奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

（一）一般公共預(yù)算

全州一般公共預(yù)算收入115.04億元，增長(zhǎng)3.6%。剔除雙龍經(jīng)濟(jì)區(qū)收入2.47億元，全州一般公共預(yù)算收入為112.57億元，占預(yù)算的101.7%，增長(zhǎng)4.2%，其中：稅收收入64.28億元，增長(zhǎng)8.6%；非稅收入48.29億元，非稅占比為42.9%，下降2.3個(gè)百分點(diǎn)。加上上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入290.18億元、一般債務(wù)收入87.03億元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金和調(diào)入資金48.90億元、上年結(jié)余1.48億元，收入合計(jì)540.16億元。全州一般公共預(yù)算支出446.52億元，增長(zhǎng)1%。剔除雙龍經(jīng)濟(jì)區(qū)支出2.64億元，全州一般公共預(yù)算支出為443.88億元，增長(zhǎng)0.4%。加上上解支出5.19億元、一般債務(wù)還本付息支出78.02億元、調(diào)出資金和補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5.44億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出7.63億元，支出合計(jì)540.16億元，收支平衡。

州本級(jí)一般公共預(yù)算收入23.27億元，占預(yù)算的101.2%，增長(zhǎng)3.7%，其中：稅收收入13.97億元，增長(zhǎng)8.8%；非稅收入9.30億元，非稅占比為40%，下降1.8個(gè)百分點(diǎn)。加上上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入63.55億元、一般債務(wù)收入3.22億元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金和調(diào)入資金2.45億元，扣除對(duì)縣（市）補(bǔ)助18.91億元，收入合計(jì)73.58億元。一般公共預(yù)算支出67.84億元，增長(zhǎng)1%，加上上解省級(jí)支出1.71億元，一般債務(wù)還本付息支出1.25億元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2.57億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出0.21億元，支出合計(jì)73.58億元，收支平衡。

（二）政府性基金預(yù)算

全州政府性基金預(yù)算收入260.19億元，增長(zhǎng)7.5%，加上上級(jí)補(bǔ)助收入5.02億元、專項(xiàng)債務(wù)收入120.38億元、調(diào)入資金0.16億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)14.83億元，收入合計(jì)400.58億元。政府性基金預(yù)算支出276.02億元，下降13.6 %，加上專項(xiàng)債務(wù)還本付息支出82.13億元、上解省級(jí)支出3.55億元、調(diào)出資金31.64億元，支出合計(jì)393.34億元。結(jié)余7.24億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年安排使用。

州本級(jí)政府性基金預(yù)算收入2.88億元，增長(zhǎng)10.5%，加上上級(jí)補(bǔ)助收入1.37億元、專項(xiàng)債務(wù)收入27.17億元、上年結(jié)余1.44億元，扣除對(duì)縣（市）補(bǔ)助0.32億元，收入合計(jì)32.54億元。政府性基金預(yù)算支出5.94億元，下降83.9%，加上專項(xiàng)債務(wù)還本付息支出26.33億元，支出合計(jì)32.27億元。結(jié)余0.27億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年安排使用。

（三）國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算

全州國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入8.42億元，下降43.7%，加上上級(jí)補(bǔ)助收入0.09億元、上年結(jié)余0.46億元，收入合計(jì)8.97億元。全州國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出2.61億元，下降81.3 %，加上調(diào)出資金6.01億元，支出合計(jì)8.62億元。結(jié)余0.35億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年安排使用。

州本級(jí)國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入893萬元，增長(zhǎng)28.1%，加上上級(jí)補(bǔ)助收入693萬元、上年結(jié)余491萬元，收入合計(jì)2,077萬元。州本級(jí)國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出235萬元，下降43.1%，加上調(diào)出資金300萬元、補(bǔ)助下級(jí)支出666萬元，支出合計(jì)1,201萬元。結(jié)余876萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年安排使用。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算

全州社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入83.86億元，增長(zhǎng)13.3%。全州社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出75.27億元，增長(zhǎng)11.9%。當(dāng)年結(jié)余8.59億元，年末滾存結(jié)余64.93億元。

州本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入61.14億元，增長(zhǎng)18.9%，州本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出52.61億元。當(dāng)年結(jié)余8.53億元，年末滾存結(jié)余58.70億元。

（五）地方政府債務(wù)

2021年，省財(cái)政廳批準(zhǔn)我州地方政府性債務(wù)限額1,082.62億元，實(shí)際債務(wù)余額1,068.58億元，全州政府債務(wù)余額未超過本地區(qū)政府債務(wù)限額。爭(zhēng)取地方政府債券95.60億元，其中：一般債券9.02億元，專項(xiàng)債券38.25億元，再融資債券置換48.33億元。

二、2021年的重點(diǎn)工作

（一）多措并舉穩(wěn)定收入，不斷提升財(cái)政保障能力。受宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、新冠疫情沖擊等多重因素影響，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行持續(xù)承壓，財(cái)政收支矛盾尤為突出，為切實(shí)兜牢財(cái)政保障底線，我們采取措施積極應(yīng)對(duì)。強(qiáng)化征收確保存量。圍繞目標(biāo)任務(wù)，摸清稅源家底，強(qiáng)化收入分析，實(shí)行“日調(diào)度、周分析”，壓實(shí)各縣（市）責(zé)任，確保應(yīng)收盡收、顆粒歸倉。厚植涵養(yǎng)做大增量。加大財(cái)源培育力度，充分發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)和撬動(dòng)作用，出臺(tái)加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)促進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展獎(jiǎng)勵(lì)辦法，設(shè)立州本級(jí)財(cái)源建設(shè)獎(jiǎng)勵(lì)資金5,000萬元和工業(yè)發(fā)展資金2,000萬元，大力支持全州實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。真減實(shí)降激發(fā)活力。全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策，支持“雙培育雙服務(wù)”專項(xiàng)行動(dòng)，全州累計(jì)新增減稅降費(fèi)9.80億元，降低實(shí)體經(jīng)濟(jì)企業(yè)成本。爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)做大蛋糕。積極加大向上爭(zhēng)取力度，爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金295億元，為全州財(cái)政總體平穩(wěn)運(yùn)行提供財(cái)力保障。盤活存量提高效益。嚴(yán)格落實(shí)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金定期清理盤活制度，努力做到把錢花在“刀刃”上，全州盤活財(cái)政存量資金19.43億元，增長(zhǎng)29.4%。

（二）調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)兜牢“三保”底線。堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過“緊日子”思想，全力做好“三保”保障工作。嚴(yán)控一般性支出。州直各部門率先垂范，厲行節(jié)約，壓減公用經(jīng)費(fèi)和非重點(diǎn)、非剛性支出，共壓減一般性支出1,420萬元用于重點(diǎn)亟需領(lǐng)域。州本級(jí)連續(xù)9年壓減黨政機(jī)關(guān)行政經(jīng)費(fèi)，連續(xù)3年壓減一般性支出，“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算連續(xù)3年下降，黨政機(jī)關(guān)過“緊日子”成為常態(tài)。加強(qiáng)庫款管理。強(qiáng)化縣（市）庫款運(yùn)行監(jiān)測(cè)，對(duì)保障風(fēng)險(xiǎn)較大的縣（市）進(jìn)行實(shí)時(shí)預(yù)警。建立州對(duì)縣直達(dá)資金“點(diǎn)對(duì)點(diǎn)”調(diào)度機(jī)制，切實(shí)增強(qiáng)縣級(jí)“三保”能力。加強(qiáng)暫付款清理。通過盤活存量資金、預(yù)算安排等方式，州本級(jí)共清理消化暫付款2.42億元，有效緩解“三保”壓力。

（三）堅(jiān)持以人民為中心，持續(xù)增進(jìn)民生福祉。始終把民生支出放在財(cái)政支出的優(yōu)先地位，全州九項(xiàng)民生重點(diǎn)支出343.11億元，占總支出比重77.3%，較上年提高1個(gè)百分點(diǎn)。持續(xù)加大教育投入。完成教育事業(yè)發(fā)展支出92.50億元，增長(zhǎng)1.9%，學(xué)前兒童營(yíng)養(yǎng)餐、困難學(xué)生減免學(xué)費(fèi)、城鄉(xiāng)義務(wù)教育補(bǔ)助等得到足額保障，有力助推全州教育高質(zhì)量發(fā)展。兜牢社會(huì)保障底線。完成社會(huì)保障和就業(yè)支出53.39億元，全州城鄉(xiāng)低保困難群眾基本生活實(shí)現(xiàn)“應(yīng)保盡保”；安排城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金6.50億元，實(shí)現(xiàn)了城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)全覆蓋。提升衛(wèi)生健康保障水平。完成衛(wèi)生健康支出51.58億元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由每人每年550元提高到580元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)由每人每年74元提高到79元，促進(jìn)城鄉(xiāng)群眾享受基本公共衛(wèi)生均等化服務(wù)，推動(dòng)全州衛(wèi)生健康事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。強(qiáng)化鞏固脫貧成果。落實(shí)“四個(gè)不摘”要求，保持投入力度不減，全州投入財(cái)政銜接專項(xiàng)資金29.28億元，增長(zhǎng)16.6%；共獲得廣州協(xié)作資金4.69億元，為深入實(shí)施鞏固脫貧成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接提供強(qiáng)有力的資金保障。高度重視糧食安全工作。州級(jí)預(yù)算安排2,500萬元，用于糧油儲(chǔ)備、保管、輪換等，強(qiáng)化資金監(jiān)管，確保糧食購銷領(lǐng)域資金規(guī)范使用，堅(jiān)決守好糧食安全生產(chǎn)底線。

（四）圍繞“四新”目標(biāo)要求，全力推進(jìn)“四化”建設(shè)。堅(jiān)持以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，認(rèn)真貫徹落實(shí)省、州總體部署要求，積極籌措資金支持“四化”建設(shè)。大力支持新型工業(yè)化。投入資金4.9億元支持工業(yè)倍增行動(dòng)、產(chǎn)業(yè)招商、園區(qū)改革及營(yíng)商環(huán)境打造，助推工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。大力支持新型城鎮(zhèn)化。投入資金16億元，深入推進(jìn)基礎(chǔ)設(shè)施補(bǔ)短板、實(shí)體產(chǎn)業(yè)發(fā)展、公共服務(wù)體系建設(shè)和城鄉(xiāng)融合發(fā)展，做好“聚人生財(cái)”文章，大力推進(jìn)以人為核心的新型城鎮(zhèn)化進(jìn)程。大力支持農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化。投入資金23.81億元，支持刺梨、茶葉、生豬等優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，培育壯大農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體，完善利益聯(lián)結(jié)機(jī)制，提升農(nóng)業(yè)綜合發(fā)展現(xiàn)代化水平。大力支持旅游產(chǎn)業(yè)化。投入資金2.59億元，支持旅游品牌打造、市場(chǎng)主體培育、業(yè)態(tài)升級(jí)和服務(wù)提升，推動(dòng)旅游產(chǎn)業(yè)提質(zhì)增效。大力推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)。堅(jiān)定不移走生態(tài)優(yōu)先，綠色發(fā)展之路，投入節(jié)能環(huán)保資金17.64億元，著力實(shí)施綠色黔南引領(lǐng)工程，堅(jiān)決打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。大力爭(zhēng)取上級(jí)基金。全州成功申報(bào)省級(jí)政府投資基金項(xiàng)目15個(gè)，項(xiàng)目總投資50.87億元，獲得基金額度8.72億元，著力推動(dòng)“四化”項(xiàng)目建設(shè)落地見效。

（五）全力攻堅(jiān)蹄疾步穩(wěn)，財(cái)政體制改革縱深推進(jìn)。深化預(yù)算管理改革。搭建啟用上下貫通的預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，制定以項(xiàng)目庫管理為源頭的“1+3”配套管理制度，實(shí)現(xiàn)全州預(yù)算數(shù)據(jù)的集中管理，以信息化建設(shè)推動(dòng)預(yù)算管理現(xiàn)代化進(jìn)程。推進(jìn)預(yù)算績(jī)效“三全”管理。著力構(gòu)建預(yù)算績(jī)效管理“全方位、全過程、全覆蓋”體系，堅(jiān)持“零基預(yù)算”和預(yù)算績(jī)效管理“兩個(gè)輪子”一起轉(zhuǎn)，將績(jī)效理念和方法深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，著力破解難點(diǎn)堵點(diǎn)問題，以效益為目標(biāo)，削減、取消低效、無效資金和項(xiàng)目，對(duì)長(zhǎng)期沉淀資金一律收回，充分發(fā)揮財(cái)政資金使用效益。

（六）擔(dān)當(dāng)作為迎難而上，有效防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。健全完善債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解工作機(jī)制，成立以黨政主要領(lǐng)導(dǎo)為雙組長(zhǎng)的政府債務(wù)和政府隱性工作領(lǐng)導(dǎo)小組，以“1+1+N”債務(wù)管理體系為統(tǒng)領(lǐng)，以“債務(wù)辦+化債專班”雙輪驅(qū)動(dòng)，統(tǒng)籌兼顧、分類施策，穩(wěn)妥化解并積極防范緩釋債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)決貫徹落實(shí)省委省政府關(guān)于打贏“守橙”保衛(wèi)戰(zhàn)的決策部署，組建州縣兩級(jí)“守橙”攻堅(jiān)專班，建立工作臺(tái)賬，緊盯債務(wù)率關(guān)鍵指標(biāo)，實(shí)行“逐縣逐日”實(shí)時(shí)調(diào)度。經(jīng)過全州上下共同努力，2021年如期實(shí)現(xiàn)了“守橙”目標(biāo)任務(wù)，守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。

（七）嚴(yán)肅整飭財(cái)經(jīng)秩序，持續(xù)推動(dòng)財(cái)政管理專項(xiàng)整治。扎實(shí)開展全州財(cái)政系統(tǒng)糧食購銷領(lǐng)域腐敗問題、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量監(jiān)督檢查、財(cái)政收入虛假問題等專項(xiàng)整治。全面開展縣及縣以下財(cái)政專項(xiàng)整治，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題1511條，有序推進(jìn)問題整改。全面抓實(shí)國務(wù)院大督查、各級(jí)審計(jì)、巡視巡察等反饋問題整改。通過完善制度辦法、深化體制改革、強(qiáng)化績(jī)效管理等措施，從體制機(jī)制上鞏固整改成效，堵塞漏洞，提升財(cái)政管理水平。

2021年雖然取得一定的成績(jī)，但財(cái)政運(yùn)行和財(cái)政管理中還存在一些亟需解決的問題，主要是：稅源結(jié)構(gòu)單一，基礎(chǔ)薄弱，新增稅源未形成固定增長(zhǎng)點(diǎn)，收入質(zhì)量不高，財(cái)政收入平穩(wěn)增長(zhǎng)面臨較大挑戰(zhàn)；財(cái)政剛性支出只增不減，收支矛盾突出，財(cái)政“緊平衡”狀態(tài)依然持續(xù)；部分縣（市）政府債務(wù)負(fù)擔(dān)較重，償債壓力較大，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不容忽視等。對(duì)于這些問題我們將高度重視，并采取切實(shí)有效措施加以解決。

三、2022年全州和州本級(jí)預(yù)算草案

2022年，全州預(yù)算編制深入貫徹中央、省委、州委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議以及州第十二次黨代會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，圍繞“四新”主攻“四化”，遵循“統(tǒng)籌兼顧、量力而行、突出重點(diǎn)、收支平衡”原則，落實(shí)新的減稅降費(fèi)政策，全面深化改革，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，持續(xù)改善民生，著力提升財(cái)政政策效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)，堅(jiān)定不移推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展取得更大成效。

（一）一般公共預(yù)算

全州一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)118.49億元，增長(zhǎng)3%，剔除雙龍經(jīng)濟(jì)區(qū)收入后，預(yù)期目標(biāo)為115.95億元，增長(zhǎng)3%。全州一般公共預(yù)算支出按420億元安排（不含執(zhí)行中上級(jí)增加安排的各項(xiàng)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付）。

州本級(jí)一般公共預(yù)算收入按增長(zhǎng)3%的預(yù)期目標(biāo)安排，為23.96億元，其中：稅收收入14.32億元，增長(zhǎng)2.5%；非稅收入9.64億元，增長(zhǎng)3.7%。加上上級(jí)提前下達(dá)的財(cái)力性補(bǔ)助和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入42.15億元、縣（市）上解收入6.38億元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3億元、調(diào)入資金0.05億元，扣除州對(duì)縣（市）體制返還8.17億元，收入合計(jì)67.37億元。州本級(jí)一般公共預(yù)算支出按65.48億元安排，加上上解省支出1.89億元，支出合計(jì)67.37億元。收支平衡。

（二）政府性基金預(yù)算

全州政府性基金預(yù)算收入148.21億元，加上上年結(jié)余7.24億元，收入合計(jì)155.45億元。支出安排155.45億元。收支平衡。

州本級(jí)政府性基金預(yù)算收入2.8億元，加上下級(jí)上解收入1.49億元，上年結(jié)余0.27億元，收入合計(jì)4.56億元。支出安排4.56億元。收支平衡。 ???

（三）國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算

全州國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入4.38億元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)0.35億元，收入合計(jì)4.73億元。支出安排4.73億元，收支平衡。

州本級(jí)國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入828萬元，加上上年結(jié)余876萬元，收入合計(jì)1,704萬元。支出安排1,704萬元。收支平衡。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算

全州社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入87.36億元，支出77.76億元。當(dāng)年結(jié)余9.60億元，加上上年結(jié)余64.93億元，年末滾存結(jié)余74.53億元。

州本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入65.31億元，支出55.90億元。當(dāng)年結(jié)余9.41億元，加上上年結(jié)余58.7億元，年末滾存結(jié)余68.11億元。

四、2022年財(cái)政主要任務(wù)

（一）堅(jiān)持狠抓財(cái)源建設(shè)，增強(qiáng)財(cái)政發(fā)展后勁。全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策。強(qiáng)化對(duì)中小微企業(yè)、個(gè)體工商戶、制造業(yè)等支持，加大研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除、增值稅留抵退稅力度，做到應(yīng)減盡減、應(yīng)退盡退，讓市場(chǎng)主體及時(shí)足額享受政策。嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)基金目錄清單公示制度，確保各項(xiàng)收費(fèi)基金公開、透明，優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，激發(fā)內(nèi)生動(dòng)力。加快培育市場(chǎng)主體。貫徹《黔南州市場(chǎng)主體培育實(shí)施方案》，落實(shí)激勵(lì)獎(jiǎng)補(bǔ)扶持政策，支持鼓勵(lì)現(xiàn)有企業(yè)加快挖潛增效、設(shè)備升級(jí)和品牌提升，推動(dòng)傳統(tǒng)企業(yè)煥發(fā)新活力，抓住經(jīng)濟(jì)恢復(fù)性增長(zhǎng)的有利條件，促進(jìn)財(cái)政收入穩(wěn)步增長(zhǎng)，持續(xù)提升財(cái)政收入質(zhì)量。

（二）堅(jiān)持優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)把“緊日子”過緊。堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過“緊日子”讓人民過上“好日子”思想。持續(xù)壓減一般性支出。建立節(jié)約型財(cái)政保障機(jī)制，從嚴(yán)從緊核定“三公”經(jīng)費(fèi)，持續(xù)壓減一般性支出及非重點(diǎn)、非剛性支出，用于保障重點(diǎn)領(lǐng)域資金需求。足額編列“三保”預(yù)算。充分運(yùn)用預(yù)算合規(guī)性審查手段，堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，加大庫款保障力度，嚴(yán)防“三保”風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格預(yù)算剛性約束。嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算管理制度，堅(jiān)持預(yù)算法定，嚴(yán)禁違反規(guī)定亂開口子、隨意追加預(yù)算。堅(jiān)決防止截留挪用、騙取套取、貪污侵占等違法違規(guī)行為。

（三）堅(jiān)持保基本民生兜底線，持續(xù)推進(jìn)社會(huì)和諧。堅(jiān)持盡力而為、量力而行，加強(qiáng)普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生保障。全力支持穩(wěn)定和擴(kuò)大就業(yè)。落實(shí)就業(yè)優(yōu)先政策，足額安排就業(yè)補(bǔ)助資金，落實(shí)公益性崗位補(bǔ)貼政策，促進(jìn)高校畢業(yè)生、退役軍人、自主創(chuàng)業(yè)人員等重點(diǎn)群體創(chuàng)業(yè)就業(yè)，加強(qiáng)人才培養(yǎng)，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。全力支持教育事業(yè)發(fā)展。加大教育支出投入力度，嚴(yán)格落實(shí)教育“兩個(gè)只增不減”要求，全面履行營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃、“兩免一補(bǔ)”政策、學(xué)生資助金等民生配套責(zé)任。全力支持衛(wèi)生健康發(fā)展。持續(xù)加大醫(yī)療衛(wèi)生健康事業(yè)投入，積極支持州級(jí)醫(yī)療集團(tuán)建設(shè)，促進(jìn)優(yōu)質(zhì)醫(yī)療資源整合、規(guī)范運(yùn)作、提升效益，持續(xù)推動(dòng)衛(wèi)生健康事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。全力提高社會(huì)保障水平。積極統(tǒng)籌資金足額用于城鄉(xiāng)居民最低生活保障、特殊群體基本生活保障、特困人員供養(yǎng)等支出。完善養(yǎng)老保險(xiǎn)基金投入長(zhǎng)效機(jī)制，確保養(yǎng)老金按時(shí)足額發(fā)放。

（四）堅(jiān)持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，助推鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施。圍繞鄉(xiāng)村振興總目標(biāo)和總要求，保持財(cái)政投入總體穩(wěn)定，積極爭(zhēng)取鄉(xiāng)村振興銜接資金17億元以上，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，調(diào)整支出重點(diǎn)，適當(dāng)向國家和省級(jí)鄉(xiāng)村振興重點(diǎn)幫扶縣傾斜，圍繞5個(gè)省級(jí)和32個(gè)州級(jí)特色田園鄉(xiāng)村·鄉(xiāng)村振興集成示范試點(diǎn)建設(shè)，一體推進(jìn)鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)、鄉(xiāng)村治理、鄉(xiāng)村生態(tài)、鄉(xiāng)村文化協(xié)調(diào)發(fā)展，切實(shí)保障鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。

（五）堅(jiān)持聚力“四化”建設(shè)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。全力爭(zhēng)取資金保障。把產(chǎn)業(yè)發(fā)展擺在更加突出的位置，爭(zhēng)取省級(jí)“四化”及生態(tài)環(huán)保基金14億元以上，州本級(jí)安排“四化”專項(xiàng)資金8,200萬元，支持我州特色產(chǎn)業(yè)、新興產(chǎn)業(yè)和傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，全力助推工業(yè)大突破、城鎮(zhèn)大提升、農(nóng)業(yè)大發(fā)展、旅游大提質(zhì)。全力激發(fā)產(chǎn)業(yè)活力。州本級(jí)繼續(xù)設(shè)立財(cái)源建設(shè)獎(jiǎng)勵(lì)資金5,000萬元，對(duì)地方財(cái)源總量提升快、結(jié)構(gòu)優(yōu)、質(zhì)量高的“四化”行業(yè)企業(yè)給予獎(jiǎng)勵(lì)扶持，推動(dòng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)提質(zhì)增效，進(jìn)一步夯實(shí)財(cái)源基礎(chǔ)。全力支持生態(tài)環(huán)境建設(shè)。設(shè)立州級(jí)環(huán)境保護(hù)專項(xiàng)資金1,200萬元，集中用于大氣、水、土壤污染防治治理、農(nóng)村環(huán)境整治、水土保持等領(lǐng)域。著力解決生態(tài)環(huán)境突出問題，促進(jìn)生態(tài)環(huán)境質(zhì)量不斷提升。

（六）堅(jiān)持爭(zhēng)取政策資金，增強(qiáng)高質(zhì)量發(fā)展動(dòng)能。搶抓國家繼續(xù)實(shí)施更加積極財(cái)政政策的重大機(jī)遇，搶抓新國發(fā)2號(hào)文件關(guān)于支持貴州在新時(shí)代西部大開發(fā)上闖新路的重大政策機(jī)遇，主動(dòng)謀劃，積極爭(zhēng)取中央和省更多資金支持。抓住用好中央“適度超前布局基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)”機(jī)遇，做深做實(shí)一般債券、專項(xiàng)債券項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，提高項(xiàng)目質(zhì)量，爭(zhēng)取教育、醫(yī)療衛(wèi)生、污染防治、住房保障等項(xiàng)目納入全省盤子，努力提高全州基本公共服務(wù)水平。

（七）堅(jiān)持疏堵并舉，筑牢防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。規(guī)范政府舉債融資行為，以支持國家重點(diǎn)項(xiàng)目重點(diǎn)領(lǐng)域?yàn)橹c(diǎn)，積極爭(zhēng)取新增地方政府專項(xiàng)債券支持。嚴(yán)格執(zhí)行《貴州省政府投資項(xiàng)目管理辦法》，強(qiáng)化政府投資項(xiàng)目審批及管理，從源頭上堅(jiān)決遏制新增政府隱性債務(wù)。緊緊圍繞債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解目標(biāo)，堅(jiān)持市場(chǎng)化、法治化盤活資金資源資產(chǎn)，最大限度降低債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)高質(zhì)量發(fā)展的影響。實(shí)行債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控“閉環(huán)”管理，依法將政府債券利息納入預(yù)算，切實(shí)履行債券利息償還法定責(zé)任，為我州向上爭(zhēng)取政策及資金支持營(yíng)造良好環(huán)境。

（八）堅(jiān)持改革創(chuàng)新促發(fā)展，努力提升財(cái)政監(jiān)管水平。著力強(qiáng)化預(yù)算評(píng)審。按照“先入庫項(xiàng)目、后預(yù)算資金”原則，規(guī)范項(xiàng)目庫申報(bào)、評(píng)審、入庫程序，啟動(dòng)政府投資項(xiàng)目評(píng)審工作，加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目財(cái)政承受能力評(píng)估，對(duì)項(xiàng)目預(yù)（概）算和竣工決（結(jié)）算開展評(píng)審，切實(shí)提高項(xiàng)目投資效益。著力強(qiáng)化政府采購監(jiān)管。優(yōu)化政府采購備案審核程序，力爭(zhēng)3月底前開通全州政府采購監(jiān)督平臺(tái)接口，實(shí)現(xiàn)全省政府采購“一張網(wǎng)”工作目標(biāo)。著力強(qiáng)化專項(xiàng)整治。圍繞財(cái)政管理的突出問題，持續(xù)開展專項(xiàng)整治，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和整改違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為，依法依規(guī)嚴(yán)肅追責(zé)問責(zé)，讓財(cái)經(jīng)紀(jì)律成為不可觸碰的“高壓線”。以巡視巡察和審計(jì)反饋問題整改為契機(jī)，進(jìn)一步健全財(cái)會(huì)監(jiān)督體系和財(cái)政內(nèi)部控制鏈條，不斷提高財(cái)政監(jiān)管水平。

各位代表，今年是黨的二十大召開之年，我們將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，衷心擁護(hù)“兩個(gè)確立”、忠誠踐行“兩個(gè)維護(hù)”。在州委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受州人大的監(jiān)督、指導(dǎo)，虛心聽取州政協(xié)的意見、建議。聚焦“開新局、走前列、作貢獻(xiàn)”，建設(shè)“五個(gè)新黔南”的目標(biāo)，扎實(shí)做好2022年財(cái)政工作，確保圓滿完成各項(xiàng)任務(wù)，以優(yōu)異成績(jī)迎接黨的二十大和省第十三次黨代會(huì)勝利召開！

以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。

《黔南州2021年全州和州本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況與2022年全州和州本級(jí)預(yù)算草案的報(bào)告》

有關(guān)用語說明

一般公共預(yù)算：指以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。維護(hù)國家安全、維持機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。

非稅收入：指稅收以外，由各級(jí)國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會(huì)團(tuán)體及其他組織依法利用國家權(quán)力、政府信譽(yù)、國有資源（資產(chǎn)）所有者權(quán)益等取得的各項(xiàng)收入。

轉(zhuǎn)移支付：指上級(jí)政府通過預(yù)算安排的對(duì)下級(jí)政府無償?shù)馁Y金補(bǔ)助。其中，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付指下級(jí)政府因承擔(dān)上級(jí)政府委托事務(wù)或政府間共同事務(wù)等，享受的上級(jí)政府補(bǔ)助資金，又稱有條件補(bǔ)助或?qū)ｍ?xiàng)撥款，是為了實(shí)現(xiàn)上級(jí)的特定政策目標(biāo)，必須專款專用。

預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：指各級(jí)財(cái)政通過超收安排的具有儲(chǔ)備性質(zhì)的基金，用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，以及根據(jù)預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時(shí)調(diào)入并安排使用，安排或補(bǔ)充基金時(shí)在支出方反映，調(diào)入使用基金時(shí)在收入方反映。年底州本級(jí)超收、新增財(cái)力（含結(jié)余）等一并補(bǔ)充州級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，作為州本級(jí)政府預(yù)算的儲(chǔ)備，次年調(diào)入平衡年初預(yù)算，為建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制奠定了基礎(chǔ)。近年來，州級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金發(fā)揮了“以豐補(bǔ)欠，盈余填虧”的重要作用。

政府性基金預(yù)算：指對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。政府性基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金項(xiàng)目收入情況和實(shí)際支出需要，按基金項(xiàng)目編制，做到以收定支。

國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：指對(duì)國有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照收支平衡的原則編制，不列赤字。

社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：指對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳費(fèi)、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)籌層次和社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目分別編制，做到收支平衡。

預(yù)算管理“1+3”配套制度：2021年10月，為進(jìn)一步規(guī)范全州預(yù)算管理，在符合一體化總體規(guī)范的基礎(chǔ)上，黔南州財(cái)政局制定《黔南州2022年預(yù)算編制實(shí)施方案》《黔南州州級(jí)預(yù)算項(xiàng)目管理實(shí)施細(xì)則》《黔南州州級(jí)部門預(yù)算編制實(shí)施細(xì)則》《黔南州州級(jí)預(yù)算項(xiàng)目評(píng)審工作規(guī)程》“1+3”配套管理制度，以信息化建設(shè)為契機(jī)推進(jìn)我州預(yù)算管理規(guī)范化、科學(xué)化、標(biāo)準(zhǔn)化。

政府投資項(xiàng)目評(píng)審：即財(cái)政投資評(píng)審，是財(cái)政職能的重要組成部分，財(cái)政部門通過對(duì)財(cái)政性資金投資項(xiàng)目預(yù)（概）算和竣工決（結(jié)）算進(jìn)行評(píng)價(jià)與審查，對(duì)財(cái)政性資金投資項(xiàng)目資金使用情況，以及其他財(cái)政專項(xiàng)資金使用情況進(jìn)行專項(xiàng)核查及追蹤問效，是財(cái)政資金規(guī)范、安全、有效運(yùn)行的基本保證。

緊平衡：指短期內(nèi)供需大體平衡，但剩余不多，并不能保證時(shí)時(shí)刻刻都供應(yīng)充足。

三保支出：保基本民生、保基本工資和保基層運(yùn)轉(zhuǎn)。

九項(xiàng)重點(diǎn)民生類支出：指一般公共預(yù)算支出中與維護(hù)社會(huì)秩序和社會(huì)和平、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展、與保障和改善民生息息相關(guān)的九項(xiàng)重點(diǎn)支出，包括公共安全支出、教育支出、科學(xué)技術(shù)支出、文化旅游體育與傳媒支出、社會(huì)保障和就業(yè)支出、衛(wèi)生健康支出、節(jié)能環(huán)保支出、農(nóng)林水支出、住房保障支出。是衡量公共財(cái)政為社會(huì)提供公共產(chǎn)品和公共服務(wù)能力的重要指標(biāo)。

四個(gè)不摘：指扶貧工作摘帽不摘責(zé)任、摘帽不摘政策、摘帽不摘幫扶、摘帽不摘監(jiān)管。

“四新”“四化”：“四新”指全力以赴在新時(shí)代西部大開發(fā)上闖新路，全力以赴在鄉(xiāng)村振興上開新局，全力以赴在實(shí)施數(shù)字經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略上搶新機(jī)，全力以赴在生態(tài)文明建設(shè)上出新績(jī)；“四化”指狠抓新型工業(yè)化，奮力實(shí)現(xiàn)工業(yè)大突破。狠抓新型城鎮(zhèn)化，奮力實(shí)現(xiàn)城鎮(zhèn)大提升。狠抓農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化，奮力實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)大發(fā)展。狠抓旅游產(chǎn)業(yè)化，奮力實(shí)現(xiàn)旅游大提質(zhì)。

雙培育雙服務(wù)：指培育工業(yè)龍頭企業(yè)和培育工業(yè)重點(diǎn)項(xiàng)目，服務(wù)工業(yè)企業(yè)和服務(wù)工業(yè)項(xiàng)目。

建設(shè)“五個(gè)新黔南”：指奮力在做大做強(qiáng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)上再開新局，建設(shè)產(chǎn)業(yè)堅(jiān)實(shí)的富強(qiáng)新黔南；奮力在改革創(chuàng)新人才匯聚上再開新局，建設(shè)開放包容的活力新黔南；奮力在增創(chuàng)生態(tài)文明優(yōu)勢(shì)上再開新局，建設(shè)山清水秀的綠色新黔南；奮力在全面增進(jìn)民生福祉上再開新局，建設(shè)殷實(shí)康樂的幸福新黔南；奮力在提升黨建引領(lǐng)基層社會(huì)治理水平上再開新局，建設(shè)安定團(tuán)結(jié)的和諧新黔南。

地方政府債務(wù)：指各級(jí)政府在法定債務(wù)限額內(nèi)，通過發(fā)行地方政府債券或者外債轉(zhuǎn)貸方式舉借的債務(wù)。

地方政府債券：分為一般債券和專項(xiàng)債券，其中，一般債券指省一級(jí)政府為沒有收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的，約定一定期限內(nèi)以一般公共預(yù)算收入還本付息的政府債券；專項(xiàng)債券指省一級(jí)政府為有一定收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的，約定期限內(nèi)以公益性項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入還本付息的政府債券。

政府債務(wù)限額：指政府債務(wù)的規(guī)模上限，地方政府舉債不得突破批準(zhǔn)的限額。全國地方政府總限額由國務(wù)院根據(jù)國家宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)等因素確定，并報(bào)全國人民代表大會(huì)批準(zhǔn)。各省、自治州、直轄市政府債務(wù)限額，由財(cái)政部在全國人大或其常委會(huì)批準(zhǔn)的總限額內(nèi)，根據(jù)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)力狀況等因素確定后報(bào)國務(wù)院批準(zhǔn)下達(dá)各級(jí)財(cái)政部門。省級(jí)財(cái)政部門依照財(cái)政部下達(dá)的限額，提出本地區(qū)政府債務(wù)安排建議，編制預(yù)算調(diào)整方案，經(jīng)省級(jí)政府報(bào)本級(jí)人大常委會(huì)批準(zhǔn)；省財(cái)政廳根據(jù)市、縣債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)力狀況等因素統(tǒng)籌本地區(qū)建設(shè)投資需求，提出本級(jí)及所屬各市縣當(dāng)年政府債務(wù)限額，報(bào)省政府批準(zhǔn)后下達(dá)各市縣級(jí)政府。??

“守橙”保衛(wèi)戰(zhàn)：指?jìng)鶆?wù)率由高到低，分別設(shè)置紅、橙、黃、綠四個(gè)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)檔次，其中橙色是指?jìng)鶆?wù)率大于等于200%且小于300%。守橙即是在2020年全州債務(wù)率已整體降至“橙色”的基礎(chǔ)上，確保2021年債務(wù)率不重新升至“紅色”等級(jí)。

債務(wù)率：衡量地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)水平的指標(biāo)，叫債務(wù)率（即債務(wù)余額除以綜合財(cái)力*100%），綜合評(píng)估地方債務(wù)規(guī)模與其償債能力匹配情況。

“1+1+N”債務(wù)管理體系：指《黔南州2021年度防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作方案》《黔南州高質(zhì)量發(fā)展債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解工作績(jī)效考核實(shí)施方案》州財(cái)政局、州政府金融辦、州國資監(jiān)管局、州發(fā)改局、州自然資源局、州委網(wǎng)信辦、州審計(jì)局分別成立“債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解工作組”、“創(chuàng)新金融化債及銀行貸款展期工作組”、“公司債券發(fā)行及國有資產(chǎn)盤活處置工作組”、“企業(yè)債券及政府專項(xiàng)債券申報(bào)工作組”、“土地資源盤活處置工作組”、“債務(wù)網(wǎng)絡(luò)輿情排查處置工作組”以及“工程債務(wù)審計(jì)核查工作組”。

附件1：黔南州2022年一般公共預(yù)算公開表.pdf

附件2：黔南州2022年政府性基金預(yù)算公開表.pdf

附件3：黔南州2022年國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算公開表.pdf

附件4： 黔南州2022年社保基金預(yù)算公開表.pdf

附件5：2022年州本級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算公開表.pdf

附件6：2021年地方債務(wù)情況表.pdf

附件7：2022年重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)表.pdf