州人大常委會：

????受州人民政府委托，現(xiàn)將2021 年上半年全州及州本級財政預算執(zhí)行情況報告如下，請予審議。

????一、2021 年上半年預算執(zhí)行情況

????今年以來，全州各級財政部門以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，全面貫徹習近平總書記視察貴州重要講話精神，在州委的堅強領導下，在州人大的監(jiān)督下，按照州十四屆人大第七次會議審議通過的政府工作報告和預算報告決議要求，以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，積極發(fā)揮財政職能作用，落實各項減稅降費政策，積極向上爭資爭項，努力克服疫情影響和財政收支矛盾，努力防范化解政府債務風險，切實兜住基層“三保”底線，全州預算執(zhí)行情況總體向好。

????（一）一般公共預算執(zhí)行情況

????1．全州一般公共預算執(zhí)行情況。截至6 月底，全州財政總收入完成109.33 億元，較上年增收14.29 億元、增長15.03%。全州一般公共預算收入52.31 億元，占預算的46.33%，增收7.85 億元，增長17.67%。其中，稅收收入33.04億元，增收4 億元，增長13.78%；非稅收入19.27 億元，增收3.85 億元，增長24.98%；非稅占比為36.84 %，占比同比增長2.15 個百分點，占比全省排第7 位。全州一般公共預算支出177.37 億元，占預算42.23%，增支4.03 億元，增長2.33%。其中：九項重點民生支出完成136.12 億元,占一般公共預算支出76.74%（全省占比為67.4%），增支2.81 億元，增長2.11%。

????2．州本級一般公共預算執(zhí)行情況。截至6 月底，州本級一般公共預算收入完成11.99 億元，占預算52.13%，增收0.4 億元，增長3.46%。其中，稅收收入7.15 億元，增收0.79億元，增長12.37%；非稅收入4.84 億元，減收0.39 億元，下降7.39%。非稅占比為40.37%，占比同比下降4.73 個百分點。州本級一般公共預算支出完成28.81 億元，占預算45.27%，增支0.37 億元，增長1.29%。其中，九項重點民生支出完成25.21 億元,占一般公共預算支出87.5%。

???（二）政府性基金預算執(zhí)行情況

????1．截至6 月底，全州政府性基金預算收入完成44.89 億元，占預算35.41%，減收18.11 億元，下降28.75%；全州政府性基金預算支出完成47.71 億元，同比減少65.51 億元，下降57.86%（主要是國有土地使用權出讓收入同比上年減少較多；上年同期新增專項債安排的支出較多）。州本級政府性基金預算收入完成1.55 億元，占預算86.11%，同比增收1.15 億元，增長362.5%。州本級政府性基金預算支出完成1.55 億元，同比減少29.77 億元（主要是上年同期新增專項債安排的支出較多）。

????（三）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況

????1．截至6 月底，全州國有資本經(jīng)營預算收入完成0.8 億元，占預算47.62%，增收0.43 億元，增長115.05%；全州國有資本經(jīng)營預算支出完成0.76 億元，占預算27.64%，增支0.39億元，增長103.84%。

????2．州本級國有資本經(jīng)營預算收入暫未入庫，主要是州屬國有企業(yè)國有資本收益需按程序完成財務決算審計后，再核定征收，一般為下半年入庫。州本級國有資本經(jīng)營預算支出原則上按照“以收定支、先收后支”的原則執(zhí)行。

????（四）全州社會保險基金預算執(zhí)行情況

????截至6 月底，全州社會保險基金收入完成37.13 億元，占預算48.6%，同比下降29.4%。全州社會保險基金支出完成31.09 億元，占預算45.4%，同比下降25.9%。

????（五）上級財政補助資金安排撥付情況

????截至6 月底，上級共下達我州補助資金236.44 億元，同比減少75.43 億元。其中：一般轉(zhuǎn)移支付218.91 億元(州本級51.41 億元，縣級167.5 億元）；專項轉(zhuǎn)移支付16.65 億元（州本級3.17 億元，縣級13.48 億元）；政府性基金轉(zhuǎn)移支付0.84億元；國有資本經(jīng)營預算轉(zhuǎn)移支付348 萬元。主要減少原因是去年省級下達我州專項債54.61 億元，而今年發(fā)行進度較慢，目前我州雖獲14.05 億元額度，但資金尚未下達到位。

???（六）預備費、預留費的安排及使用情況

????1．?年初共安排預備費2,000 萬元用于自然災害等不可預見的突發(fā)事件，截止6 月底，暫未發(fā)生需動用預備費的不可抗力及重大事項支出。

????2．年初共安排預留費5,000 萬元，截至6 月底，已使用751.16 萬元。主要是：州武警支隊接種疫苗經(jīng)費16.16 萬元、州委政法委黔南州政法隊伍教育整頓活動專項經(jīng)費100 萬元、州委督查考評局2020 年度創(chuàng)新項目評選獎勵經(jīng)費635萬元。

????（七）地方政府債務情況

????截至6 月底，全州獲得地方政府債券資金額度23.07 億元（其中：一般債券9.02 億元，專項債券14.05 億元），獲得再融資債券資金76.35 億元。全州存量政府債務余額989.91億元，其中：一般債務505.84 億元，專項債務484.07 億元。

????二、上半年財政重點工作推進情況

????今年以來，全州各級財政部門按照中央、省委和州委決策部署，樹牢過緊日子思想，著力優(yōu)化支出結(jié)構，強化財政資金監(jiān)管，全州財政收支運行穩(wěn)中向好。

????（一）落實積極財政政策，千方百計保障財政平穩(wěn)運行。

????一是全面落實減稅降費政策“活水養(yǎng)魚”，上半年全州累計新增減稅降費2.46 億元。二是全面強化稅收征管“堵漏防冒”，全州上半年一般公共預算收入增速高于全省平均增速（10.7%）6.97 個百分點。三是積極向上爭取努力做大“財政蛋糕”，全州上半年共獲得上級轉(zhuǎn)移支付補助236.44 億元，爭取債券資金額度23.07 億元。四是加大清收力度盤活“存量資金”，全州上半年各級財政盤活存量資金19.43 億元。

????（二）大力優(yōu)化支出結(jié)構，切實兜牢剛性支出保障底線。

????一是樹立“政府過緊日子”思想，硬化預算約束，從嚴從緊安排，未納入預算一律不予安排，對無預算支出原則不予追加安排。二是大力壓減一般性支出，州直各部門率先垂范，壓減公用經(jīng)費、非重點非剛性以及黨政機關行政經(jīng)費4,587 萬元用于脫貧攻堅、民生保障、風險防范等重點領域。三是嚴控日常公用經(jīng)費支出，從嚴控制“三公”經(jīng)費等一般性支出和固定資產(chǎn)采購，2021年州本級三公經(jīng)費預算安排3,529萬元，較上年下降3%。四是嚴控各類活動開展，除州委確定的重大活動外，能壓縮就壓縮、能整合就整合、能取消就取消。

????（三）加強財政資金監(jiān)管，切實兜牢財政“三保”底線。

????一是加強組織領導，州財政局成立州級財政“三保”工作領導小組，通過加強州縣統(tǒng)籌，強化風險監(jiān)控，確保不出現(xiàn)“三保”風險。二是規(guī)范直達資金管理，依托一體化系統(tǒng)加強直達資金監(jiān)控管理，切實保障教育、社保、醫(yī)療等關系群眾切身利益的民生資金直接惠企利民。三是加強州對縣直達資金調(diào)度管理，建立州對縣直達資金庫款調(diào)度制度，保障縣級直達資金用款需求。四是加強存量暫付款清理，采取有力措施收回出借資金，形成庫款流量，支撐化解“三保”壓力。2021 年全州“三保”支出預算數(shù)為262.56 億元，截至6月底執(zhí)行數(shù)為132.27 億元，執(zhí)行率50.38%，已達序時進度。

????（四）堅持以人民為中心，著力改善民生提升人民福祉。

????一是財政資金優(yōu)先保障教育支出，深入落實各項教育政策，2021 年上半年教育支出41.67 億元，較上年增長6.41%。二是社會保障覆蓋面不斷擴大，基本養(yǎng)老保險參保覆蓋率達96%，適齡人口社會保險全民覆蓋目標基本實現(xiàn)。三是穩(wěn)就業(yè)取得突出成效，通過職業(yè)技能培訓、創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新比賽等活動的開展，鼓勵和扶持重點群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)。四是生病群眾醫(yī)療負擔不斷減輕，繼續(xù)發(fā)揮基本醫(yī)保、大病保險、醫(yī)療救助三重保障綜合梯次減負功能，以制度阻斷因病致貧、因病返貧。2021 年上半年，參加基本醫(yī)療保險92.56 萬人，已實現(xiàn)參保全覆蓋。五是養(yǎng)老服務保障能力不斷夯實，州縣社會福利機構、鎮(zhèn)（鄉(xiāng)、街道）養(yǎng)老服務機構實現(xiàn)全覆蓋。截至目前，全州共有養(yǎng)老機構112 個，各類養(yǎng)老床位共2.3 萬張，實現(xiàn)每千名老人擁有35 張床位目標。

????（五）完善財政預算管理，著力推進財政政策提質(zhì)增效。

????一是全面實施預算績效管理，建立健全績效指標體系，將所有預算收支全面納入績效管理，全面開展績效自評。二是推進零基預算管理，根據(jù)輕重緩急按程序予以統(tǒng)籌安排，切實杜絕“資金等項目”和資金零、散、低效的現(xiàn)象。三是啟動預算管理一體化平臺建設，我州第一時間成立州級領導小組，強化對縣（市）業(yè)務指導和培訓，現(xiàn)已全面完成第二階段新老系統(tǒng)切換、預算單位支付上線等工作。總體來看，2021 年上半年財政收支情況總體向好，但仍存在財政收入質(zhì)量不高、剛性支出壓力較大、地方政府債務風險較高，依法行政和依法理財仍有待加強等問題。我們將高度重視這些問題，在下半年采取積極有效措施加以改進。

????三、2021 年下半年工作措施

????下半年，我們將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實中央、省委和州委各項決策部署，堅持財政圍繞高質(zhì)量發(fā)展服務理念，緊扣全州財政工作目標任務，重點抓好以下工作。

????（一）切實提高政治站位，全面抓好財政管理工作。

????一是加大財政收入運行調(diào)度，圍繞年度收入預期目標，密切關注各行業(yè)稅負變化，及時研究解決企業(yè)反映的突出問題，持續(xù)發(fā)揮減稅降費政策效應，加大收入調(diào)度，應收盡收。二是積極推進財源建設，積極推進《黔南州加強財源建設促進高質(zhì)量發(fā)展獎勵辦法》盡快出臺，把財源培育作為推動實體經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的重要抓手，以稅收質(zhì)量助推高質(zhì)量發(fā)展，夯實可持續(xù)稅源基礎，減少對一次性稅收依賴。三是加強財政統(tǒng)籌力度，加強對縣級財政指導力度，堅持能壓盡壓、能減盡減、能省盡省，集中財力優(yōu)先保障“三保”和州委重大決策部署。四是繼續(xù)落實直達資金政策，通過財政動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，嚴格直達資金監(jiān)管，盡快將資金落實到項目、撥付到企業(yè)和個人，盡快形成實物工作量，盡快惠企利民。

????（二）優(yōu)化財政支出結(jié)構，全力緩解財政收支矛盾。

????一是進一步優(yōu)化財政支出結(jié)構，年度執(zhí)行中原則不再新增支出事項，嚴控超標準發(fā)放津貼補貼或福利，確保“三保”支出和州委州政府確定的重點支出任務。二是繼續(xù)牢固樹立過緊日子、苦日子、窮日子思想，繼續(xù)壓減非剛性非重點支出和一般性支出，把有限的財政資金全部“用在刀刃上”。三是在年度預算執(zhí)行中，不予追加部門“三公”經(jīng)費預算，年底各部門“三公”經(jīng)費及其他公用經(jīng)費結(jié)余一律收回統(tǒng)籌安排。四是突出績效導向，將績效管理延伸到基層單位、覆蓋到所有資金，建成“全方位、全過程、全覆蓋”預算績效管理體系，將績效評價結(jié)果作為預算安排的依據(jù)，切實做到花錢必問效、無效必問責。

????（三）加強基金收入調(diào)度，增強基金預算支撐能力。

????一是加強州級統(tǒng)籌力度，加強國有建設用地出讓收入州級統(tǒng)籌力度，集中財力充實應急資金池，助力高風險地區(qū)及時化解風險。二是鼓勵縣（市）加快對廢棄工礦、空閑宅基地、移民搬遷宅基地的開發(fā)力度，創(chuàng)造土地指標，推動跨區(qū)域增減掛鉤指標交易，緩解土地指標不足、部分市縣資金緊張問題。

????（四）繼續(xù)盤活存量資金，加大結(jié)余資金清收力度。

????一是加大財政資金盤活力度，對州級財力安排的資金當年未使用完畢的原則上不再辦理結(jié)轉(zhuǎn)。二是對超過兩年的結(jié)余資金，一律收回重新安排用于州委州政府確定的重點領域。三是對不足兩年的結(jié)轉(zhuǎn)資金，執(zhí)行進度較慢的采取收回、調(diào)整用途等方式，加快統(tǒng)籌使用。四是對不需按原用途使用的結(jié)轉(zhuǎn)資金，統(tǒng)籌用于經(jīng)濟社會發(fā)展急需領域，切實提高財政資金使用效益。

????（五）依托預算一體化平臺，深入推進預算管理改革。

????一是嚴格按照時間節(jié)點完成預算管理一體化系統(tǒng)上線工作，認真對照《預算管理一體化規(guī)范》要求，科學合理建立預算項目庫，以系統(tǒng)平臺為基礎，以項目庫建設為源頭，以績效管理為準繩，推進州本級預算改革，提升州級預算編制水平。二是加強政府資源統(tǒng)籌力度，在預算編制時，督促部門將非財政撥款資金納入編制范圍，主動接受人大和社會監(jiān)督，提高資金使用的透明性和社會效益。三是加強對市縣財政預算編制的指導和審核，特別是在轉(zhuǎn)移支付預算、上下級結(jié)算資金方面，加強年度編制計劃下達，確保全州匯總的政府預算上下銜接、數(shù)據(jù)真實可靠。

????主任，各位副主任、秘書長、各位委員，下半年，我們將在州委的堅強領導下，在州人大的依法監(jiān)督下，認真落實本次會議審議意見，堅定信心、攻堅克難，全面加強財政統(tǒng)籌管理，切實提高財政執(zhí)行效率，實施更加積極財政政策，繼續(xù)深化財政體制改革，著力兜牢兜實“三保”底線，努力完成全年各項財政工作任務，為“十四五”開好局、起好步。

????以上報告，請予審議。

???附件：關于2021年1-6月預算執(zhí)行情況的報告附表（定稿）.pdf