(2021年3月29日在州十四屆人民代表大會(huì)第七次會(huì)議上)

黔南州財(cái)政局局長(zhǎng)? 劉? 丹??

各位代表：

受州人民政府委托，現(xiàn)向大會(huì)報(bào)告2020年全州和州本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況，提出2021年全州和州本級(jí)預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)州政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)和建議。

一、2020年全州和州本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況

2020年，全州各級(jí)財(cái)政部門(mén)以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)中央、省委和州委各項(xiàng)決策部署，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法和預(yù)算法實(shí)施條例，在州委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在州人大、州政協(xié)的監(jiān)督和支持下，凝心聚力、克難攻堅(jiān)、迎難而上、主動(dòng)作為，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政管理，深入推進(jìn)財(cái)稅體制改革，牢牢守住財(cái)政保障底線，全州財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)有序。

（一）一般公共預(yù)算

全州情況。一般公共預(yù)算收入111.05億元（含雙龍新區(qū)收入），占調(diào)整預(yù)算的113.3%，同比增加0.4億元，增長(zhǎng)0.4%（下同）。其中，稅收收入62.16億元，減少8.59億元，下降12.1%；非稅收入48.89億元，增加8.98億元，增長(zhǎng)22.5%。非稅占比為44%，同比上升7.9個(gè)百分點(diǎn)。加上上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入311.15億元、一般債券收入78.36億元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金和調(diào)入資金33.1億元，收入合計(jì)533.66億元。一般公共預(yù)算支出441.41億元，增加11.77億元，增長(zhǎng)2.7%，加上上解支出13.67億元、一般債券還本付息支出73.32億元、調(diào)出資金和補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5.26億元，支出合計(jì)533.66億元，收支平衡。

州本級(jí)情況。州本級(jí)一般公共預(yù)算收入22.99億元（含雙龍新區(qū)收入），占調(diào)整預(yù)算的106.4%，減少0.45億元，下降1.9%。其中，稅收收入13.38億元，減少1.7億元，下降11.3%；非稅收入9.61億元，增加1.25億元，增長(zhǎng)15%，非稅占比為41.8%。加上上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入71.69億元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金和調(diào)入資金3.03億元、上年結(jié)余0.25億元，扣除對(duì)縣（市）補(bǔ)助24.54億元，收入合計(jì)73.42億元。一般公共預(yù)算支出66.79億元，增加0.49億元，增長(zhǎng)0.7%，加上上解省級(jí)支出2.46億元，調(diào)出資金和補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4.17億元，支出合計(jì)73.42億元，收支平衡。

（二）政府性基金預(yù)算

全州情況。政府性基金收入242.13億元，增加71.18億元，增長(zhǎng)41.6%，加上上級(jí)補(bǔ)助收入22.68億元、專(zhuān)項(xiàng)債券收入129.54億元、調(diào)入資金1.08億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)4.27億元，收入合計(jì)399.7億元。政府性基金支出319.54億元，加上債券還本支出44.32億元、上解省級(jí)支出21.16億元、調(diào)出資金10.29億元，支出合計(jì)395.31億元。結(jié)余4.39億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年安排使用。

州本級(jí)情況。政府性基金收入2.61億元，增加0.84億元，增長(zhǎng)47.5%，加上上級(jí)補(bǔ)助收入0.33億元、專(zhuān)項(xiàng)債券收入33.24億元、調(diào)入資金0.69億元、下級(jí)上解收入4.8億元、上年結(jié)余0.18億元，收入合計(jì)41.85億元。政府性基金支出36.88億元，加上上解省級(jí)支出4.8億元，支出合計(jì)41.68億元。結(jié)余0.17億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年安排使用。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算

州本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入697萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入1760萬(wàn)元、上年結(jié)余493萬(wàn)元，收入合計(jì)2950萬(wàn)元。州本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出413萬(wàn)元，加上調(diào)出資金286萬(wàn)元、補(bǔ)助下級(jí)支出1760萬(wàn)元，支出合計(jì)2459萬(wàn)元。結(jié)余491萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年安排使用。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算

全州社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入70.03億元，下降52%。全州社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出67.9億元，下降52.3%。當(dāng)年結(jié)余2.13億元，滾存結(jié)余51.71億元。收支同比上年減少較多的原因是從2020年起企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)上劃省級(jí)統(tǒng)籌。

（五）地方政府債務(wù)

2020年，省財(cái)政廳批準(zhǔn)我州地方政府性債務(wù)限額987.02億元，實(shí)際債務(wù)余額972.99億元。2020年?duì)幦〉胤秸畟?94.68億元，其中：新增債券91.89億元、再融資債券102.79億元。

二、2020年的主要工作

全州各級(jí)財(cái)政部門(mén)認(rèn)真貫徹落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記重要指示精神，圍繞既定目標(biāo)任務(wù)，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，各項(xiàng)工作任務(wù)圓滿完成，有力推動(dòng)經(jīng)濟(jì)恢復(fù)和社會(huì)大局穩(wěn)定。

（一）強(qiáng)化征管穩(wěn)定收入，保住財(cái)政收支“基本盤(pán)”

受新冠肺炎疫情影響和減稅降費(fèi)政策持續(xù)實(shí)施，財(cái)政收入受到較大沖擊，財(cái)政運(yùn)行舉步維艱，兜牢財(cái)政底線面臨前所未有的困難，我們積極采取有效措施，切實(shí)兜牢了財(cái)政保障底線。一是全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策“活水養(yǎng)魚(yú)”，不折不扣落實(shí)各項(xiàng)稅費(fèi)減免政策，對(duì)于困難企業(yè)給予辦理稅費(fèi)延期申報(bào)、稅款延期繳納，切實(shí)幫助困難企業(yè)渡過(guò)難關(guān),全州新增減免稅費(fèi)9.03億元。二是全面強(qiáng)化稅收征管“堵漏防冒”，充分發(fā)揮大數(shù)據(jù)信息化手段，摸清市場(chǎng)主體數(shù)量，夯實(shí)征收基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，做好存量稅源跟蹤分析監(jiān)控，確保應(yīng)收盡收。三是財(cái)政管理綜合考核“名列前茅”，在全省財(cái)政綜合考核中，州本級(jí)、羅甸縣、平塘縣、龍里縣、長(zhǎng)順縣、荔波縣取得優(yōu)異成績(jī)，獲得省級(jí)獎(jiǎng)勵(lì)資金共計(jì)1.9億元，獲獎(jiǎng)數(shù)量和總量均居全省第一。四是積極向上爭(zhēng)取努力做大“財(cái)政蛋糕”，爭(zhēng)取特殊轉(zhuǎn)移支付16.78億元、抗疫特別國(guó)債15.5億元，兜牢了“三保”底線，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。五是加大清收力度盤(pán)活“存量資金”，嚴(yán)格落實(shí)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金定期清理制度，對(duì)州本級(jí)安排資金年底未使用完畢的一律收回，全部統(tǒng)籌用于重點(diǎn)亟需領(lǐng)域。

（二）統(tǒng)籌經(jīng)費(fèi)保障防疫，打好疫情防控“組合拳”

強(qiáng)化防疫財(cái)政政策保障，全力支持打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。一是做好疫情防控資金統(tǒng)籌，積極籌措資金確保各項(xiàng)工作落實(shí)到位，全州共計(jì)投入資金10.67億元。二是打通防控資金撥付快捷通道，加強(qiáng)與人民銀行、代理銀行間協(xié)作配合，確保各類(lèi)疫情防控資金第一時(shí)間下達(dá)、第一時(shí)間支出。三是建立防控物資綠色采購(gòu)渠道，與疫情防控相關(guān)的抗疫物資、防疫設(shè)備等全部實(shí)現(xiàn)便利化采購(gòu)，采購(gòu)防疫設(shè)備及物資1.08億元。四是落實(shí)防疫人員津貼補(bǔ)貼，共發(fā)放援鄂醫(yī)護(hù)人員表彰獎(jiǎng)勵(lì)及一線防疫、抗疫人員臨時(shí)性津貼補(bǔ)貼1244.09萬(wàn)元。

（三）全力沖刺精準(zhǔn)扶貧，支持如期打贏“攻堅(jiān)戰(zhàn)”

堅(jiān)持把脫貧攻堅(jiān)投入放在重要位置優(yōu)先保障，通過(guò)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加大投入力度，為打好脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)提供有力的財(cái)力保障，在全省三個(gè)自治州中率先實(shí)現(xiàn)全面脫貧摘帽。一是兜牢扶貧資金保障底線，州本級(jí)安排財(cái)政扶貧資金3.66億元，同比增加0.25億元，主要用于基礎(chǔ)設(shè)施扶貧、產(chǎn)業(yè)扶貧、易地搬遷扶貧、教育扶貧、健康扶貧等，確保不落下一個(gè)貧困人口，不漏掉一個(gè)扶貧領(lǐng)域。二是繼續(xù)做好涉農(nóng)資金整合，做好全州10個(gè)貧困縣涉農(nóng)資金整合方案，整合資金23.5億元，為脫貧攻堅(jiān)補(bǔ)齊短板、夯實(shí)基礎(chǔ)、提升優(yōu)勢(shì)提供了資金保障。三是強(qiáng)化扶貧資金制度建設(shè)，健全完善扶貧資金監(jiān)管制度，提高扶貧資金使用效益，確保資金及時(shí)足額到位。四是強(qiáng)化扶貧資金監(jiān)督檢查，對(duì)涉農(nóng)資金發(fā)放不及時(shí)、扶貧項(xiàng)目利益聯(lián)結(jié)不真不實(shí)、低保資金不及時(shí)發(fā)放等問(wèn)題進(jìn)行了專(zhuān)項(xiàng)督查整改。五是加強(qiáng)資金動(dòng)態(tài)監(jiān)管，以“貴州省扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控平臺(tái)”為支撐，將涉農(nóng)資金及時(shí)準(zhǔn)確錄入系統(tǒng)，做到橫向到邊、縱向到底的動(dòng)態(tài)實(shí)時(shí)監(jiān)控。2020年，全州納入財(cái)政扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)資金165.64億元，資金分配進(jìn)度100%、項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)填報(bào)率100%、預(yù)警信息整改率100%，各項(xiàng)指標(biāo)均排全省前列。

（四）用好用活直達(dá)資金，直接惠企利民“激活力”

全州納入直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)82.64億元，資金直達(dá)縣市基層、直接惠企利民，主要用于保就業(yè)、保基本民生、保市場(chǎng)主體等方面。一是加強(qiáng)督促調(diào)度，對(duì)存在有支付困難的項(xiàng)目或資金及時(shí)督促，對(duì)難以完成支出的項(xiàng)目及時(shí)指導(dǎo)調(diào)整，確保全部直達(dá)資金應(yīng)支盡支。二是加快支出進(jìn)度，嚴(yán)格按照資金使用方案加快安排支出，建立聯(lián)合調(diào)度機(jī)制和信息共享機(jī)制，督促實(shí)施單位對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行認(rèn)真梳理，緊盯項(xiàng)目實(shí)施，盡快將資金落實(shí)到項(xiàng)目、撥付到企業(yè)和個(gè)人，盡快形成實(shí)物工作量，盡快惠企利民。三是加強(qiáng)監(jiān)控管理，完善好直達(dá)資金項(xiàng)目臺(tái)賬，對(duì)形成實(shí)際支出的直達(dá)資金及時(shí)準(zhǔn)確錄入監(jiān)控系統(tǒng)，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、賬目清晰、流向明確。四是抓好審計(jì)整改，進(jìn)一步落實(shí)各縣（市）主體責(zé)任和州級(jí)部門(mén)督導(dǎo)責(zé)任，對(duì)直達(dá)資金審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題舉一反三、立行立改，確保資金使用高效規(guī)范。

（五）優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，全力壓減一般“保重點(diǎn)”

為兜牢財(cái)政保障底線，全州各級(jí)各部門(mén)牢固樹(shù)立過(guò)緊日子、窮日子、苦日子思想，全力壓減一般性支出，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。一是硬化預(yù)算約束，項(xiàng)目實(shí)行零基預(yù)算管理，從嚴(yán)從緊安排，未納入預(yù)算一律不予安排，對(duì)部門(mén)年初預(yù)算沒(méi)有編實(shí)、留有硬缺口的，年度執(zhí)行中不予追加安排。二是大力壓減一般性支出，州直各部門(mén)率先垂范，壓減非重點(diǎn)、非剛性支出18%，壓減公用經(jīng)費(fèi)15%，統(tǒng)籌用于亟需領(lǐng)域。三是依法依規(guī)調(diào)整預(yù)算，重點(diǎn)保障基本民生支出，按照法定程序?qū)Ψ莿傂浴⒎侵攸c(diǎn)支出和超過(guò)財(cái)政承受能力的支出進(jìn)行了壓減調(diào)整。四是嚴(yán)控日常公用經(jīng)費(fèi)支出，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi)等一般性支出，從嚴(yán)控制辦公設(shè)備、辦公家具等固定資產(chǎn)采購(gòu)，2020年全州“三公”經(jīng)費(fèi)同比下降17.9%。五是嚴(yán)控各類(lèi)活動(dòng)開(kāi)展，除州委確定的重大活動(dòng)外，對(duì)論壇、賽事、展會(huì)、慶典等活動(dòng)能壓縮就壓縮、能整合就整合、能取消就取消，綠博會(huì)與茶人會(huì)按勤儉辦會(huì)原則整合舉辦，物流峰會(huì)暫停開(kāi)展。

（六）保障基本民生支出，提升人民群眾“幸福感”

圍繞州委重大決策部署和年度工作目標(biāo)任務(wù)，進(jìn)一步調(diào)整并優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障基本民生支出。一是加大民生支出投入，全州九項(xiàng)民生重點(diǎn)支出336.92億元，同比增加15.63億元，增長(zhǎng)4.87%，占總支出比重76.3%。二是持續(xù)加大教育投入，教育事業(yè)發(fā)展支出90.73億元，同比增長(zhǎng)4.9％，學(xué)前兒童營(yíng)養(yǎng)餐、困難學(xué)生減免學(xué)費(fèi)、城鄉(xiāng)義務(wù)教育補(bǔ)助等得到足額保障。三是兜牢社會(huì)保障底線，安排各類(lèi)社會(huì)保障和就業(yè)支出53.83億元，使全州23萬(wàn)城鄉(xiāng)低保困難群眾基本生活實(shí)現(xiàn)“應(yīng)保盡保”；安排城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金6.11億元，實(shí)現(xiàn)了基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度全覆蓋。四是提升衛(wèi)生健康保障水平，衛(wèi)生健康支出53.96億元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由每人每年520元提高到550元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)由每人每年69元提高到74元，進(jìn)一步縮小了城鄉(xiāng)醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)差距，有效解決了農(nóng)村群眾“因病致貧”、“因病返貧”問(wèn)題。五是支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，生態(tài)環(huán)境保護(hù)支出28.07億元，通過(guò)不斷優(yōu)化生態(tài)環(huán)境，著力打造“綠色黔南”，為成功舉辦第四屆中國(guó)綠化博覽會(huì)奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

（七）立足財(cái)政職能職責(zé)，助力復(fù)工復(fù)產(chǎn)“促發(fā)展”

采取積極措施應(yīng)對(duì)新冠疫情影響，著力推動(dòng)復(fù)工復(fù)產(chǎn)政策落地落實(shí)。一是聚焦行業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，統(tǒng)籌各類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)資金1000萬(wàn)元、安排專(zhuān)項(xiàng)招商工作經(jīng)費(fèi)300萬(wàn)元，用于支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)和穩(wěn)崗就業(yè)。二是支持主體產(chǎn)業(yè)復(fù)蘇發(fā)展，安排2000萬(wàn)元農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金、3000萬(wàn)元工業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金和3000萬(wàn)元大數(shù)據(jù)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金，多層次構(gòu)建和筑牢經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇發(fā)展基石。三是加大投資項(xiàng)目前期建設(shè)，安排4000萬(wàn)元項(xiàng)目前期建設(shè)經(jīng)費(fèi)，聚焦全州優(yōu)勢(shì)與短板，提高納入中央、省級(jí)投資盤(pán)子占比，促進(jìn)全州經(jīng)濟(jì)的良性循環(huán)發(fā)展。四是落實(shí)房租減免政策，行政事業(yè)單位和國(guó)有企業(yè)出租的經(jīng)營(yíng)性房產(chǎn)，對(duì)中小企業(yè)和個(gè)體工商戶2至3月份房租全部減免、4至7月份房租減半收取，共計(jì)減免租戶5062戶，減免租金6649.05萬(wàn)元。

三、“十三五”時(shí)期財(cái)政工作回顧

回顧“十三五”這五年，是財(cái)政克難攻堅(jiān)、穩(wěn)步向前的五年，全州各級(jí)財(cái)政部門(mén)以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，按照建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力、全面績(jī)效的現(xiàn)代財(cái)政管理制度要求，不斷加強(qiáng)財(cái)政管理，財(cái)政各項(xiàng)事業(yè)取得新的成就。一是財(cái)政收支穩(wěn)步向上，“十三五”期間全州一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成570.45億元，比“十二五”增加215.23億元，增長(zhǎng)60.6%；“十三五”期間全州一般公共預(yù)算支出累計(jì)1994.38億元，比“十二五”增加829.25億元，增長(zhǎng)71.2%。二是爭(zhēng)取支持不斷加大，上級(jí)各項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付從2015年的209.1億元增加到2020年的311.15億元，增加102.05億元，增長(zhǎng)48.8%。三是財(cái)政改革穩(wěn)步推進(jìn)，全面推行零基預(yù)算集中有限財(cái)力“辦大事”，實(shí)施財(cái)政績(jī)效管理改革確保財(cái)政資金“花在刀刃上”，財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革進(jìn)一步厘清各級(jí)政府支出責(zé)任，高校財(cái)務(wù)管理改革切實(shí)增強(qiáng)州屬高校財(cái)務(wù)自主權(quán)，財(cái)政各項(xiàng)改革取得亮眼成績(jī)。四是民生保障力度不斷增強(qiáng)，民生九項(xiàng)支出從2015年的237.27億元增加到2020年的336.92億元，不斷強(qiáng)化民生保障能力，人民幸福感、獲得感大幅提升。五是守牢風(fēng)險(xiǎn)防范底線，建立完善債務(wù)主體責(zé)任和行業(yè)管理責(zé)任體系，全面規(guī)范地方政府融資舉債行為，全力以赴完成了階段化債目標(biāo)任務(wù)。

雖然取得了一定成績(jī)，我們也清醒認(rèn)識(shí)到財(cái)政運(yùn)行和財(cái)政工作中還存在一些困難和問(wèn)題。主要是：一是財(cái)政收入增長(zhǎng)放緩，已由經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展轉(zhuǎn)型為經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，加上新冠疫情和減稅降費(fèi)等影響，財(cái)政收入由高速增長(zhǎng)轉(zhuǎn)變?yōu)榈头椒€(wěn)增長(zhǎng)。二是剛性支出壓力巨大，“三保”支出占總支出比例偏高，財(cái)政供養(yǎng)人員支出增長(zhǎng)較快，“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”等重點(diǎn)支出投入較大，財(cái)政收支矛盾愈加突出。三是收入質(zhì)量有待提高，缺少穩(wěn)定財(cái)源增量，收入質(zhì)量結(jié)構(gòu)不夠科學(xué)合理。對(duì)于這些問(wèn)題我們將高度重視，并采取切實(shí)有效措施予以解決。

四、2021年全州和州本級(jí)預(yù)算草案

（一）一般公共預(yù)算

全州一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)增長(zhǎng)1.5%，預(yù)計(jì)為112.7億元；全州一般公共預(yù)算支出預(yù)期目標(biāo)420億元(不含執(zhí)行中上級(jí)增加安排的各項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付)。

州本級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)23億元，同比增長(zhǎng)2.6%。其中：稅收收入15.5億元，非稅收入7.5億元。加上上級(jí)提前下達(dá)的財(cái)力性補(bǔ)助和專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入42.62億元、縣（市）上解收入5.54億元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金和調(diào)入資金2.45億元，扣除州對(duì)縣（市）體制返還8.06億元，收入合計(jì)65.55億元。州本級(jí)一般公共預(yù)算支出預(yù)安排63.64億元，加上上解省支出1.91億元，支出合計(jì)65.55億元。收支平衡。

（二）政府性基金預(yù)算

匯總代編全州政府性基金預(yù)算收入126.76億元，加上上年結(jié)余4.39億元，收入合計(jì)131.15億元。支出預(yù)計(jì)安排131.15億元。收支平衡。

州本級(jí)政府性基金預(yù)算收入1.8億元，加上下級(jí)上解收入1.45億元，上年結(jié)余0.17億元，收入合計(jì)3.42億元。支出安排3.42億元。收支平衡。???

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算

匯總代編全州國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入1.68億元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)1.07億元，收入合計(jì)2.75億元。支出預(yù)計(jì)安排2.75億元，收支平衡。

州本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入504萬(wàn)元，加上上年結(jié)余491萬(wàn)元，收入合計(jì)995萬(wàn)元。支出安排995萬(wàn)元（含調(diào)入一般公共預(yù)算300萬(wàn)元）。收支平衡。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算

全州社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入83.87億元，支出74.47億元。當(dāng)年結(jié)余9.4億元，加上上年結(jié)余51.71億元，年末滾存結(jié)余61.11億元。

州本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入62.31億元（城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、失業(yè)保險(xiǎn)基金等四項(xiàng)保險(xiǎn)為州級(jí)統(tǒng)籌），支出54.19億元。當(dāng)年結(jié)余8.12億元，加上上年結(jié)余45.33億元，年末滾存結(jié)余53.45億元。

五、2021年財(cái)政工作主要任務(wù)

2021年，全州各級(jí)財(cái)政部門(mén)將堅(jiān)決貫徹落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記視察貴州重要講話重要指示精神，緊緊圍繞州委總體部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，融入新發(fā)展格局，以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，集中精力在增收節(jié)支上狠下功夫，努力完成全年目標(biāo)任務(wù)。

（一）狠抓財(cái)源建設(shè)，助力經(jīng)濟(jì)發(fā)展高質(zhì)量。建立財(cái)源建設(shè)獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，對(duì)可持續(xù)財(cái)源領(lǐng)域分縣域、分產(chǎn)業(yè)、分企業(yè)進(jìn)行重點(diǎn)獎(jiǎng)勵(lì)，促進(jìn)縣域鞏固壯大存量稅源和引進(jìn)發(fā)展新興財(cái)源，大力引導(dǎo)各行業(yè)不斷加快新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)型升級(jí)，切實(shí)增強(qiáng)企業(yè)依法納稅的榮譽(yù)感和社會(huì)責(zé)任感，把財(cái)源培育作為推動(dòng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的重要抓手，充分發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)和撬動(dòng)作用，以稅收質(zhì)量助推高質(zhì)量發(fā)展，夯實(shí)可持續(xù)稅源基礎(chǔ)，減少對(duì)一次性稅收的依賴，實(shí)現(xiàn)行業(yè)發(fā)展與財(cái)政增收的良性互動(dòng)，達(dá)到經(jīng)濟(jì)總量增加、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化、財(cái)政效益提高的可持續(xù)財(cái)源建設(shè)新格局。

（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障重點(diǎn)領(lǐng)域強(qiáng)四化。嚴(yán)格執(zhí)行“保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”工作要求，將“三保”責(zé)任落到實(shí)處，厲行勤儉節(jié)約，有保有壓，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，繼續(xù)大力壓減非重點(diǎn)、非剛性等一般性支出，強(qiáng)化財(cái)政資金績(jī)效管理，集中有限財(cái)力支持新型工業(yè)化、新型城鎮(zhèn)化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化、旅游產(chǎn)業(yè)化等重大任務(wù)實(shí)施。

（三）聚焦鄉(xiāng)村振興，探索現(xiàn)代農(nóng)業(yè)新模式。把農(nóng)業(yè)農(nóng)村投入繼續(xù)作為財(cái)政支出的重要保障領(lǐng)域，積極發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)作用，優(yōu)化調(diào)整財(cái)政扶持方向重點(diǎn)，引入更多金融資金投向鄉(xiāng)村振興領(lǐng)域，確保財(cái)政投入與鄉(xiāng)村振興目標(biāo)任務(wù)相適應(yīng)。繼續(xù)抓好各類(lèi)涉農(nóng)資金整合管理，按照“渠道不亂、用途不變、統(tǒng)籌安排、集中投入”的原則，整合相關(guān)專(zhuān)項(xiàng)資金專(zhuān)項(xiàng)用于鄉(xiāng)村振興各領(lǐng)域。

（四）推進(jìn)零基預(yù)算，財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)全覆蓋。以推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革為契機(jī)，推進(jìn)零基預(yù)算與績(jī)效管理相融合，改變基數(shù)加增長(zhǎng)的預(yù)算編制方式，以零為基點(diǎn)編制預(yù)算,一切從實(shí)際出發(fā)，提高資金使用效率，建立健全資金管理申報(bào)機(jī)制，對(duì)部門(mén)申請(qǐng)的每一筆項(xiàng)目資金，嚴(yán)格按照“誰(shuí)申請(qǐng)資金，誰(shuí)編制目標(biāo)”的原則，加強(qiáng)事前、事中、事后績(jī)效評(píng)估，對(duì)各部門(mén)和項(xiàng)目實(shí)施單位績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度實(shí)行“雙監(jiān)控”。

（五）規(guī)范債務(wù)管理，鞏固化債成果降風(fēng)險(xiǎn)。督促指導(dǎo)縣級(jí)規(guī)范地方政府舉債融資“前門(mén)”，嚴(yán)堵違法違規(guī)舉債融資“后門(mén)”，從政策設(shè)計(jì)、項(xiàng)目審批、日常監(jiān)督、行業(yè)監(jiān)管等方面逐步完善融資措施，繼續(xù)嚴(yán)格落實(shí)“七嚴(yán)禁”、“1+9”、“八個(gè)一批”和新十條等債務(wù)管理系列政策措施，推動(dòng)全州債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不斷降低。

各位代表，2021年是實(shí)施“十四五”規(guī)劃和開(kāi)啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程的第一年，做好財(cái)政工作意義重大。我們將全面貫徹落實(shí)中央、省委和州委各項(xiàng)決策部署，自覺(jué)接受人大的監(jiān)督、指導(dǎo)，虛心聽(tīng)取政協(xié)的意見(jiàn)、建議，牢固樹(shù)立“政府過(guò)緊日子、人民過(guò)好日子”思想，實(shí)施積極財(cái)政政策，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌力度，著力保障改善民生，努力完成全年各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)，為“十四五”開(kāi)好局、起好步，以優(yōu)異成績(jī)慶祝建黨100周年。

以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。

《黔南州2020年全州和州本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況與

2021年全州和州本級(jí)預(yù)算草案的報(bào)告》

有關(guān)用語(yǔ)說(shuō)明

一般公共預(yù)算：指以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。

稅收收入：指國(guó)家按照預(yù)定標(biāo)準(zhǔn)，向經(jīng)濟(jì)組織和居民無(wú)償?shù)卣魇諏?shí)物或貨幣取得的財(cái)政收入。是政府取得財(cái)政收入的主要形式。

非稅收入：指稅收以外，由各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會(huì)團(tuán)體及其他組織依法利用國(guó)家權(quán)力、政府信譽(yù)、國(guó)有資源（資產(chǎn)）所有者權(quán)益等取得的各項(xiàng)收入。

轉(zhuǎn)移支付：指上級(jí)政府通過(guò)預(yù)算安排的對(duì)下級(jí)政府無(wú)償?shù)馁Y金補(bǔ)助。其中，專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付指下級(jí)政府因承擔(dān)上級(jí)政府委托事務(wù)或政府間共同事務(wù)等，享受的上級(jí)政府補(bǔ)助資金，又稱有條件補(bǔ)助或?qū)ｍ?xiàng)撥款，是為了實(shí)現(xiàn)上級(jí)的特定政策目標(biāo)，必須專(zhuān)款專(zhuān)用。

預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：指各級(jí)財(cái)政通過(guò)超收安排的具有儲(chǔ)備性質(zhì)的基金，用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，以及根據(jù)預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時(shí)調(diào)入并安排使用，安排或補(bǔ)充基金時(shí)在支出方反映，調(diào)入使用基金時(shí)在收入方反映。年底州本級(jí)超收、新增財(cái)力（含結(jié)余）等一并補(bǔ)充州級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，作為州本級(jí)政府預(yù)算的儲(chǔ)備，次年調(diào)入平衡年初預(yù)算，為建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制奠定了基礎(chǔ)。近年來(lái)，州級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金發(fā)揮了“以豐補(bǔ)欠，盈余填虧”的重要作用。

預(yù)算周轉(zhuǎn)金：指各級(jí)預(yù)算設(shè)置的用于年度預(yù)算執(zhí)行中周轉(zhuǎn)使用的資金，預(yù)算周轉(zhuǎn)金由各級(jí)政府設(shè)置，由本級(jí)政府財(cái)政部門(mén)管理。在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，當(dāng)由于季節(jié)性等多種原因出現(xiàn)收不抵支時(shí)，可用周轉(zhuǎn)金墊支。預(yù)算周轉(zhuǎn)金只能用于本級(jí)政府調(diào)劑預(yù)算年度內(nèi)季節(jié)性收支差額，不能挪作他用，也不能跨年度使用。

政府性基金預(yù)算：指對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專(zhuān)項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。政府性基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金項(xiàng)目收入情況和實(shí)際支出需要，按基金項(xiàng)目編制，做到以收定支。

國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：指對(duì)國(guó)有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照收支平衡的原則編制，不列赤字。

社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：指對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳費(fèi)、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專(zhuān)項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)籌層次和社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目分別編制，做到收支平衡。

“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算公開(kāi)：指按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門(mén)預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，對(duì)部分因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)的預(yù)算和決算在規(guī)定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行公開(kāi)。

國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入：指政府以出讓等方式配置國(guó)有土地使用權(quán)取得的全部土地價(jià)款，包括受讓人支付的征地和拆遷補(bǔ)償費(fèi)用、土地前期開(kāi)發(fā)費(fèi)用和土地出讓收益等。土地價(jià)款的具體范圍包括：以招標(biāo)、拍賣(mài)、掛牌和協(xié)議方式出讓國(guó)有土地使用權(quán)所取得的總成交價(jià)款；轉(zhuǎn)讓劃撥?chē)?guó)有土地使用權(quán)或依法利用原劃撥土地進(jìn)行經(jīng)營(yíng)性建設(shè)應(yīng)當(dāng)補(bǔ)繳的土地價(jià)款；轉(zhuǎn)讓房改房、經(jīng)濟(jì)適用房按照規(guī)定應(yīng)補(bǔ)繳的土地價(jià)款；改變出讓國(guó)有土地使用權(quán)的土地用途、容積率等土地使用條件應(yīng)當(dāng)補(bǔ)繳的土地價(jià)款以及其他和國(guó)有土地使用權(quán)出讓或變更有關(guān)的收入等。按照土地出讓合同規(guī)定依法向受讓方收取的定金、保證金和預(yù)付款，在土地出讓合同生效后可以抵作土地價(jià)款。自然資源管理部門(mén)依法出租國(guó)有土地向承租者收取的土地租金收入；出租劃撥土地上的房屋應(yīng)當(dāng)上繳的土地收益；土地使用者以劃撥方式取得國(guó)有土地使用權(quán)，依法向州、縣人民政府繳納的土地補(bǔ)償費(fèi)、安置補(bǔ)助費(fèi)、地上附著物和青苗補(bǔ)償費(fèi)、拆遷補(bǔ)償費(fèi)等費(fèi)用（不含征地管理費(fèi)），一并納入土地出讓收入管理。

九項(xiàng)重點(diǎn)民生類(lèi)支出：指一般公共預(yù)算支出中與維護(hù)社會(huì)秩序和社會(huì)和平、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展、與保障和改善民生息息相關(guān)的九項(xiàng)重點(diǎn)支出，包括公共安全支出、教育支出、科學(xué)技術(shù)支出、文化旅游體育與傳媒支出、社會(huì)保障和就業(yè)支出、衛(wèi)生健康支出、節(jié)能環(huán)保支出、農(nóng)林水支出、住房保障支出。是衡量公共財(cái)政為社會(huì)提供公共產(chǎn)品和公共服務(wù)能力的重要指標(biāo)。

政府向社會(huì)力量購(gòu)買(mǎi)服務(wù)：指通過(guò)發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制作用，把政府直接提供的一部分公共服務(wù)事項(xiàng)以及政府履職所需服務(wù)事項(xiàng)，按照一定的方式和程序，交由具備條件的社會(huì)力量和事業(yè)單位承擔(dān)，并由政府根據(jù)合同約定向其支付費(fèi)用。政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)范圍應(yīng)當(dāng)根據(jù)政府職能性質(zhì)確定，并與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)。屬于事業(yè)性管理服務(wù)的，應(yīng)當(dāng)引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，通過(guò)政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)方式提供。

國(guó)庫(kù)集中支付：按照財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度的基本發(fā)展要求，建立國(guó)庫(kù)單一賬戶體系，所有財(cái)政性資金都納入國(guó)庫(kù)單一賬戶體系管理，政府支出通過(guò)國(guó)庫(kù)單一賬戶體系支付到商品和勞務(wù)供應(yīng)者或用款單位。按照不同的支付主體，對(duì)不同類(lèi)型的支出，分別實(shí)行財(cái)政直接支付和財(cái)政授權(quán)支付。

財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革：財(cái)政事權(quán)是一級(jí)政府應(yīng)承擔(dān)的運(yùn)用財(cái)政資金提供基本公共服務(wù)的任務(wù)和職責(zé)，支出責(zé)任是政府履行財(cái)政事權(quán)的支出義務(wù)和保障。財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革主要包括推進(jìn)中央與地方財(cái)政事權(quán)劃分、完善中央與地方支出責(zé)任劃分、加快省以下財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分三個(gè)方面內(nèi)容，是建立現(xiàn)代財(cái)政制度的重要內(nèi)容和推進(jìn)國(guó)家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的客觀需要。

供給側(cè)結(jié)構(gòu)性減稅政策：指政府在實(shí)施積極財(cái)政政策中通過(guò)調(diào)整優(yōu)化稅種及其構(gòu)成要素減輕居民和企業(yè)稅負(fù)，以激發(fā)市場(chǎng)活力、增強(qiáng)發(fā)展動(dòng)力，推動(dòng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展的宏觀調(diào)控手段。結(jié)構(gòu)性減稅是為了達(dá)到特定目標(biāo)而針對(duì)特定群體、特定稅種來(lái)削減稅負(fù)水平的稅制改革方案，其重點(diǎn)包括支持科技創(chuàng)新及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化，鼓勵(lì)特定領(lǐng)域或行業(yè)的社會(huì)投資而提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，支持綠色經(jīng)濟(jì)及可持續(xù)發(fā)展，支持小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)及社會(huì)就業(yè)等方面。

教育精準(zhǔn)扶貧資助資金：對(duì)在普通高校本專(zhuān)科（高職）、中職學(xué)校一至二年級(jí)、普通高中就讀，具有全日制學(xué)歷教育正式學(xué)籍的我省農(nóng)村戶籍建檔立卡貧困戶子女，在原有資助政策的基礎(chǔ)上，實(shí)施新增扶貧專(zhuān)項(xiàng)助學(xué)金、免(補(bǔ))學(xué)費(fèi)、免(補(bǔ))教科書(shū)費(fèi)、免(補(bǔ))住宿費(fèi)等，由各級(jí)財(cái)政部門(mén)所安排的用于教育精準(zhǔn)扶貧的專(zhuān)項(xiàng)資金。

地方政府債務(wù)：地方政府負(fù)有償還責(zé)任、需要由地方財(cái)政資金償還的債務(wù)，分為一般債務(wù)和專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)兩類(lèi)。

地方政府債券：分為一般債券和專(zhuān)項(xiàng)債券，其中，一般債券指省一級(jí)政府為沒(méi)有收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的，約定一定期限內(nèi)以一般公共預(yù)算收入還本付息的政府債券；專(zhuān)項(xiàng)債券指省一級(jí)政府為有一定收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的，約定一定期限內(nèi)以公益性項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入還本付息的政府債券。

新增債券：指地方政府在上級(jí)政府下達(dá)的新增債務(wù)限額內(nèi)，為沒(méi)有收益的公益性或有一定收益的準(zhǔn)公益性事業(yè)發(fā)展舉借債務(wù)而發(fā)行的政府債券。分為新增一般債券和新增專(zhuān)項(xiàng)債券。

再融資債券：屬于新預(yù)算法實(shí)施后發(fā)行的地方政府債券，原則上允許地方政府按到期本金規(guī)模發(fā)行再融資債券，發(fā)行規(guī)模原則上應(yīng)分年逐筆縮減。

政府債務(wù)限額：指政府債務(wù)的規(guī)模上限，地方政府舉債不得突破批準(zhǔn)的限額。全國(guó)地方政府總限額由國(guó)務(wù)院根據(jù)國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)等因素確定，并報(bào)全國(guó)人民代表大會(huì)批準(zhǔn)。各省、自治區(qū)、直轄市政府債務(wù)限額，由財(cái)政部在全國(guó)人大或其常委會(huì)批準(zhǔn)的總限額內(nèi)，根據(jù)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)力狀況等因素確定后報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)下達(dá)各級(jí)財(cái)政部門(mén)。省級(jí)財(cái)政部門(mén)依照財(cái)政部下達(dá)的限額，提出本地區(qū)政府債務(wù)安排建議，編制預(yù)算調(diào)整方案，經(jīng)省級(jí)政府報(bào)本級(jí)人大常委會(huì)批準(zhǔn)；省財(cái)政根據(jù)市、縣債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)力狀況等因素統(tǒng)籌本地區(qū)建設(shè)投資需求，提出本級(jí)及所屬各市縣當(dāng)年政府債務(wù)限額，報(bào)省政府批準(zhǔn)后下達(dá)各市縣級(jí)政府。

附件1：一般公共、政府性基金.pdf

附件2： 國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社保基金預(yù)算.pdf

附件3 ：一般公共預(yù)算部門(mén)單位.pdf

附件4：2021年州本級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算公開(kāi)表.pdf

附件5：2021年地方政府債務(wù)預(yù)算情況.pdf

附件6：2021年黔南州本級(jí)對(duì)縣(市)轉(zhuǎn)移支付及稅收返還情況匯總表(含轉(zhuǎn)移支付安排情況說(shuō)明).pdf

附件7：2021年重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)表.pdf