州人大常委會(huì)：

受新冠疫情和減稅降費(fèi)政策影響，財(cái)政收入出現(xiàn)短收，需進(jìn)行預(yù)算調(diào)整確保收支平衡，根據(jù)《預(yù)算法》《貴州省預(yù)算審查監(jiān)督條例》相關(guān)規(guī)定，現(xiàn)將2020年州本級(jí)財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案報(bào)告如下。

一、一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)執(zhí)行情況

截至9月，全州一般公共預(yù)算收入完成68.63億元，同比減收10.39億元，下降13.2%。經(jīng)反復(fù)對(duì)接、分析，預(yù)計(jì)全年全州一般公共預(yù)算收入完成98億元，占年初預(yù)算86.8%，減收14.86億元，其中，稅收收入預(yù)計(jì)完成60.8億元，非稅收入預(yù)計(jì)完成37.2億元。減收的稅種主要是，一是增值稅、企業(yè)所得稅等流轉(zhuǎn)和所得稅種減收，原因是受新冠疫情導(dǎo)致企業(yè)大面積停工停產(chǎn)，生產(chǎn)、銷(xiāo)售受阻導(dǎo)致稅收減少；二是城鎮(zhèn)土地使用稅、土地增值稅、耕地占用稅等涉土稅收減收，原因是全州固定投資征用應(yīng)稅耕地項(xiàng)目減少，在建續(xù)建項(xiàng)目多、新增項(xiàng)目少，稅源減少導(dǎo)致；三是其他稅種不同程度的減收，原因是為全面落實(shí)支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)復(fù)銷(xiāo)政策，嚴(yán)格執(zhí)行減、免、緩稅收征繳政策。

州本級(jí)預(yù)計(jì)完成21.6億元，占年初預(yù)算91.9%，減收1.9億元，其中，稅收收入全部為分享縣級(jí)收入，預(yù)計(jì)完成13.8億元，占年初預(yù)算87.3%；非稅收入預(yù)計(jì)完成7.8億元，占年初預(yù)算101.3%，非稅占比為36.1%，非稅收入增收的原因主要是，公安部門(mén)辦理大案要案一次性罰沒(méi)收入增加。

二、州本級(jí)一般公共預(yù)算支出調(diào)整方案

受減收因素影響，需調(diào)整減少相關(guān)預(yù)算支出，確保收支平衡，調(diào)整具體情況如下：

（一）州本級(jí)預(yù)算調(diào)整情況

一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)減收1.9億元，因都勻市減收造成減少上解州級(jí)0.2億元，減收合計(jì)2.1億元；上級(jí)財(cái)力性補(bǔ)助增加0.32億元，增減相抵，財(cái)力凈減少1.78億元。調(diào)減部分非剛性、非重點(diǎn)支出確保收支平衡，主要是調(diào)減城鎮(zhèn)化建設(shè)資金0.3億元，非剛性配套資金0.23億元，非重點(diǎn)項(xiàng)目1.25億元。

（二）上級(jí)補(bǔ)助增加預(yù)算變動(dòng)情況

上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)增加安排5.65億元，主要是疫情防控、污染防治、教育專(zhuān)項(xiàng)、政法專(zhuān)項(xiàng)等經(jīng)費(fèi)增加。

以上調(diào)整、變化，預(yù)計(jì)2020年州本級(jí)一般公共預(yù)算支出完成63.87億元，收支平衡。

三、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整方案

為貫徹落實(shí)中央關(guān)于新冠肺炎疫情防控工作的重要精神，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn),根據(jù)省文件精神，2020年2月至6月，除機(jī)關(guān)事業(yè)單位外的其他參保單位和個(gè)人，單位承擔(dān)部分減半征收。據(jù)此測(cè)算，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)收入全州從13.88億元調(diào)整為12.62億元，減少1.26億元。失業(yè)保險(xiǎn)收入全州從1.13億元調(diào)整為0.88億元，減少0.25億元，受疫情影響預(yù)計(jì)全年領(lǐng)取失業(yè)待遇人數(shù)和月數(shù)都將有所增加，預(yù)計(jì)全年全州支出增加2.98億元。

四、預(yù)留預(yù)備費(fèi)的安排及使用情況

（一）預(yù)備費(fèi)使用情況。州本級(jí)年初安排預(yù)備費(fèi)2,000萬(wàn)元，已使用1,013萬(wàn)元，其中，新冠疫情防控經(jīng)費(fèi)713萬(wàn)元，防汛抗洪搶險(xiǎn)救援設(shè)備及救災(zāi)物資300萬(wàn)元。未使用987萬(wàn)元統(tǒng)籌用于應(yīng)對(duì)自然災(zāi)害等突發(fā)事件以及其他難以預(yù)見(jiàn)的支出。

（二）預(yù)留費(fèi)使用情況。年初安排州本級(jí)預(yù)留費(fèi)5,000萬(wàn)元，已使用865萬(wàn)元，主要是平塘縣“中國(guó)天眼”寧?kù)o區(qū)環(huán)境安全經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)元，公安部門(mén)安保補(bǔ)助314萬(wàn)元，黔南電視臺(tái)高清頻道建設(shè)資金100萬(wàn)元，州銀保監(jiān)分局經(jīng)費(fèi)40萬(wàn)元，疫情期間減免租金補(bǔ)助88萬(wàn)元，黔南師院支持天文學(xué)專(zhuān)業(yè)發(fā)展經(jīng)費(fèi)80萬(wàn)元等。未使用4,135萬(wàn)元統(tǒng)籌用于其他亟需的重點(diǎn)領(lǐng)域支出。

五、其他需報(bào)告的事項(xiàng)

截至9月，全州共計(jì)收到抗疫特別國(guó)債15.5億元（其中州本級(jí)0.52億元）、特殊轉(zhuǎn)移支付16.7億元、新增正常轉(zhuǎn)移支付7.68億元（其中州本級(jí)0.32億元）等直達(dá)資金39.88億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入54.61億元（含轉(zhuǎn)貸地方政府新增一般債券資金1825萬(wàn)元），全部按要求撥付使用。

除以上調(diào)整外，其他預(yù)算未作調(diào)整。預(yù)算執(zhí)行中，受上級(jí)政策影響，中央和省實(shí)際下達(dá)的專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付預(yù)計(jì)會(huì)有調(diào)整，州本級(jí)支出科目和支出項(xiàng)目將會(huì)隨之調(diào)整，州級(jí)財(cái)政將在不突破年初預(yù)算總盤(pán)子的情況下按規(guī)定使用，確保預(yù)算平衡。最終使用情況以年終決算為準(zhǔn)，屆時(shí)將按程序向州人大常委會(huì)報(bào)告。下一步，我們將按照上級(jí)要求，管好用好直達(dá)資金，進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，切實(shí)兜牢基層“三保”底線(xiàn)，確保基層平穩(wěn)運(yùn)行。

主任、各位副主任、秘書(shū)長(zhǎng)，2020年財(cái)政收支平衡難度大，我們將嚴(yán)格按照《預(yù)算法》的規(guī)定，自覺(jué)接受人大監(jiān)督，統(tǒng)籌做好全年各項(xiàng)財(cái)政工作，確保年度預(yù)算收支平衡。

以上報(bào)告，請(qǐng)予審議!