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(2020年1月8日在州十四屆人民代表大會第六次會議上)

黔南州財政局局長? 劉? 丹

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各位代表：

受州人民政府委托，現(xiàn)向大會報告2019年全州和州本級預(yù)算執(zhí)行情況，提出2020年全州和州本級預(yù)算草案，請予審議，并請州政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。

一、2019年全州和州本級預(yù)算執(zhí)行情況

2019年，在中央、省委、州委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在州人大的法律監(jiān)督和州政協(xié)的民主監(jiān)督下，全州各級財政部門以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，準(zhǔn)確把握好中央、省的新形勢、新要求，圍繞州十四屆人大第四次會議確定的全年預(yù)期目標(biāo)，牢固樹立大局意識，堅持依法理財，努力增收節(jié)支，積極發(fā)揮財政職能作用，全州財政運(yùn)行及預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。

（一）一般公共預(yù)算

全州情況。一般公共預(yù)算收入110.65億元(含雙龍新區(qū)收入)，同比減少9.05億元，下降7.6%(下同)。其中，稅收收入70.74億元，減少9.18億元，下降11.5%；非稅收入39.91億元，增加0.14億元，增長0.3%。非稅占比為36.1%，同比上升2.9個百分點。加上上級轉(zhuǎn)移支付收入301.49億元、一般債券收入112.26億元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金和調(diào)入資金32.49億元，收入合計556.89億元。一般公共預(yù)算支出429.65億元，增加13.04億元，增長3.1%。加上上解支出10.57億元、一般債券還本付息支出112.26億元、調(diào)出資金和補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3.77億元，支出合計556.25億元，結(jié)余0.64億元。

州本級情況。州本級一般公共預(yù)算收入22.83億元（不含雙龍新區(qū)收入），增加0.77億元，增長3.5%。其中，稅收收入14.5億元，減少2.11億元，下降12.7%；非稅收入8.33億元，增加2.88億元，增長52.9%，非稅占比為36.5%。加上上級轉(zhuǎn)移支付收入48.54億元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金和調(diào)入資金2.12億元、縣（市）上解收入4.81億元，扣除對縣（市）補(bǔ)助8.13億元，收入合計70.17億元。一般公共預(yù)算支出66.3億元，增加9.33億元，增長16.4%。加上上解省級支出1.92億元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.7億元，支出合計69.92億元，結(jié)余0.25億元。

（二）政府性基金預(yù)算

全州情況。政府性基金收入170.95億元，增加43.68億元，增長34.3%。加上上級補(bǔ)助收入8.27億元、專項債券收入106.31億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)2.9億元，收入合計288.43億元。政府性基金支出158.19億元，加上專項債券支出106.31億元，支出合計264.5億元。結(jié)余23.93億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年安排使用。

州本級情況。政府性基金收入1.77億元，減少0.28億元，下降13.8%，加上上級補(bǔ)助收入0.58億元、專項債券收入5.5億元、上年結(jié)余0.25億元，收入合計8.1億元。政府性基金支出2.35億元，加上專項債券支出5.5億元，支出合計7.85億元。結(jié)余0.25億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年安排使用。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算

州本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入658萬元，加上上級補(bǔ)助收入10萬元、上年結(jié)余418萬元，收入合計1086萬元。州本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出372萬元，調(diào)出資金222萬元，支出合計594萬元。結(jié)余492萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年安排使用。

（四）社會保險基金預(yù)算

全州社會保險基金預(yù)算收入162.68億元（含上級補(bǔ)助收入），增加33.7億元，增長26.1%。全州社會保險基金預(yù)算支出161.56億元，增加39.69億元，增長32.6%。當(dāng)年結(jié)余1.12億元，滾存結(jié)余48.07億元。

（五）地方政府債務(wù)

2019年，省財政廳批準(zhǔn)我州地方政府性債務(wù)限額912.03億元，實際債務(wù)余額880.01億元。2019年爭取地方政府債券218.57億元，其中：置換債券149.39億元、新增債券24.8億元、再融資債券44.38億元。今后，在不突破批準(zhǔn)限額內(nèi)，將按程序申請新增政府債券和到期再融資債券，通過規(guī)范的舉債融資機(jī)制，積極發(fā)揮政府舉債對經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的支持作用。

二、2019年的主要工作

2019年是新中國成立70周年，是全面建成小康社會關(guān)鍵之年，全州各級財政部門牢牢把握穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，積極應(yīng)對經(jīng)濟(jì)下行壓力，突出重點、克難奮進(jìn)，深入推進(jìn)財政改革，加強(qiáng)財政收支管理，切實提高資金績效，促進(jìn)全州經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定，為明年全面建成小康社會和“十三五”規(guī)劃收官之戰(zhàn)奠定了堅實基礎(chǔ)。

（一）堅持推動高質(zhì)量發(fā)展，全面強(qiáng)化組織征管穩(wěn)收入

今年以來，受宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境和國家政策因素影響，收入減收形勢嚴(yán)峻。我們采取措施積極應(yīng)對，不斷深化對做好新形勢下經(jīng)濟(jì)工作的規(guī)律性認(rèn)識，嚴(yán)格貫徹落實組織收入原則，依法依規(guī)組織收入。堅決落實減稅降費政策，進(jìn)一步加大綜合治稅工作力度，在堵塞收入漏洞上下功夫，加強(qiáng)風(fēng)險應(yīng)對，確保收入及時足額征收入庫。同時，加大力度培植財源，厚植涵養(yǎng)做大增量，通過采取一系列切實有效的措施，穩(wěn)住了財政收入基數(shù)。

（二）堅持調(diào)整支出優(yōu)結(jié)構(gòu)，全力保障精準(zhǔn)脫貧攻堅戰(zhàn)

2019年是精準(zhǔn)脫貧攻堅戰(zhàn)的沖刺之年，為如期完成任務(wù)，全州凝聚力量優(yōu)先保障脫貧攻堅投入。一是聚力保障脫貧攻堅。嚴(yán)格對標(biāo)“兩不愁三保障”要求，充分考慮脫貧攻堅因素，進(jìn)一步建立健全投入保障機(jī)制，繼續(xù)加大財政專項扶貧資金投入力度。爭取中央、省下達(dá)財政專項扶貧資金13.63億元，州級投入扶貧資金3億元。同時，壓縮黨政機(jī)關(guān)行政經(jīng)費6%用于教育精準(zhǔn)扶貧。二是涉農(nóng)資金整合有力。全州10個整合試點縣整合到位資金24.46億元，整合率100%，完成支出21億元，支出進(jìn)度85.9%，支出進(jìn)度全省排位前列。通過涉農(nóng)資金動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)錄入專項資金55.48億元，為脫貧攻堅提供了堅強(qiáng)保障。三是全面規(guī)范“一卡通”。按照鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略要求，加強(qiáng)財政惠農(nóng)補(bǔ)貼資金管理，全面啟動財政涉農(nóng)補(bǔ)貼資金“一卡通”集中統(tǒng)發(fā)工作，全面落實惠農(nóng)補(bǔ)貼政策。全州通過系統(tǒng)發(fā)放各類涉農(nóng)補(bǔ)貼12.5億元。四是充分用好綠色基金。圍繞全州農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)和特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展，通過綠色產(chǎn)業(yè)扶貧投資基金提供金融保障，扶持農(nóng)業(yè)企業(yè)不斷壯大，金融撬動產(chǎn)業(yè)發(fā)展取得新成效。全州共計申報綠色產(chǎn)業(yè)基金項目192個，申報資金143.74億元，通過審批項目70個，計劃投放22.77億元。實際投放項目64個，投放金額18.34億元，預(yù)計帶動3668戶貧困戶穩(wěn)定脫貧增收。

（三）堅持人民利益為中心，重點聚焦公共服務(wù)保民生

堅持以人民為中心，切實保障和改善民生。一是深入推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。著力改善農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，爭取到位中央補(bǔ)短板投資項目資金3.79億元，全省排名第二。州級投入0.84億元，爭取上級補(bǔ)助27億元，實施危房改造3045戶。全州小康寨建設(shè)項目投入4.17億元, 累計建設(shè)村級道路1187公里，太陽能照明設(shè)施1.5萬盞、文體活動場所149個、社區(qū)服務(wù)中心45個、便民設(shè)施328處、垃圾收集處理設(shè)施142個、“三治”及庭院硬化3.7萬戶。進(jìn)一步完善了農(nóng)村生產(chǎn)生活基礎(chǔ)設(shè)施，為我州全面同步建成小康社會奠定了堅實基礎(chǔ)。二是不斷加大教育事業(yè)投入。全州教育支出86.53億元，同比增長3.3%。州級教育配套1.5億元，同比增長14.5%。義務(wù)教育、學(xué)前教育投入力度不斷加大，積極扶持職業(yè)教育、民辦教育發(fā)展壯大，學(xué)前教育和義務(wù)教育階段營養(yǎng)餐計劃全面實施。三是提升醫(yī)療服務(wù)保障水平。全州衛(wèi)生健康支出52.46億元，同比增長9.9%。新型農(nóng)村合作醫(yī)療和城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由每人每年490元提高到520元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由每人每年60元提高到69元。州級下達(dá)新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險、城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險、基本公共衛(wèi)生服務(wù)等專項配套資金0.29億元，進(jìn)一步縮小了城鄉(xiāng)醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)差距，保障城鄉(xiāng)群眾享受基本公共衛(wèi)生均等化服務(wù)。四是改善社會保障普惠民生。全州社會保障和就業(yè)支出44.76億元，同比增長6.2%。撥付養(yǎng)老保險專項補(bǔ)助資金4.97億元，及時足額安排城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險補(bǔ)助和城鄉(xiāng)困難群眾救助配套資金，讓全民共享改革開放發(fā)展成果，基本實現(xiàn)城鄉(xiāng)居民“老有所養(yǎng)”的惠民目標(biāo)。

（四）堅持深化改革強(qiáng)建設(shè)，著力構(gòu)建現(xiàn)代財政新制度

全面推動財政深化改革，不斷完善、創(chuàng)新財政管理機(jī)制。一是加強(qiáng)財源建設(shè)做大“蛋糕”。出臺《黔南州財源培育三年行動方案（2020-2022年）》，進(jìn)一步加快推進(jìn)全州經(jīng)濟(jì)新舊動能轉(zhuǎn)換，推動產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級和提質(zhì)增效，優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，形成規(guī)模和效益的有機(jī)結(jié)合。二是穩(wěn)妥推進(jìn)財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革。出臺《黔南州州以下基本公共服務(wù)領(lǐng)域共同財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革方案（試行）》，初步建立起權(quán)責(zé)清晰、財力協(xié)調(diào)、區(qū)域均衡、標(biāo)準(zhǔn)合理、保障有力的基本公共服務(wù)體系和保障機(jī)制。三是完成高校財務(wù)管理改革。從2019年10月起，將州屬5所高校（院）現(xiàn)行的“直接支付+授權(quán)支付”財政管理模式調(diào)整為“全權(quán)委托支付”模式，全權(quán)下放高校財務(wù)審核權(quán)限，切實增強(qiáng)了高校財務(wù)自主權(quán)。四是深化政府采購制度改革。建立政府采購動態(tài)監(jiān)督管理機(jī)制，督促采購方及時做好履約驗收和支付采購資金。加快推進(jìn)全州政府采購電子化和電子賣場建設(shè)，進(jìn)一步優(yōu)化提升政府采購領(lǐng)域公平競爭營商環(huán)境。

（五）堅持提質(zhì)增效重規(guī)范，確保財政管理執(zhí)行出成效

充分發(fā)揮財政職能作用，不斷提高財政資金管理水平，有效防范化解重大風(fēng)險。一是強(qiáng)化財政資金監(jiān)管力度。全面實施預(yù)算績效管理和零基預(yù)算管理，完善財政資金預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控規(guī)則，對可疑、敏感數(shù)據(jù)進(jìn)行攔截預(yù)警。州級國庫集中支付平臺共支付財政資金66.72億元，支付8.4萬筆。預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)預(yù)警不合規(guī)支付2002條，涉及金額1029萬元。二是堅持政府預(yù)決算細(xì)化公開。按規(guī)定及時將除涉密部門外的州級所有預(yù)算單位預(yù)決算及“三公”經(jīng)費預(yù)決算全部依法公開。三是積極穩(wěn)妥推進(jìn)機(jī)構(gòu)改革經(jīng)費劃轉(zhuǎn)。為保障機(jī)構(gòu)改革涉改單位工作有序開展，根據(jù)現(xiàn)行預(yù)算管理體制及職責(zé)分工，按照“財隨人走、財隨事走”原則，結(jié)合部門機(jī)構(gòu)改革工作方案，分類劃轉(zhuǎn)經(jīng)費，確保機(jī)構(gòu)改革工作順利完成。四是全面規(guī)范津補(bǔ)貼發(fā)放。印發(fā)了《關(guān)于規(guī)范差旅伙食費和市內(nèi)交通費收交管理有關(guān)事項的通知》，出臺了《黔南州州級公務(wù)移動通訊話費補(bǔ)貼管理辦法》，為州級規(guī)范執(zhí)行津補(bǔ)貼發(fā)放提供了政策保障。五是守住債務(wù)風(fēng)險防范底線。通過嚴(yán)格落實政府性債務(wù)“八個一批”和14條化債措施，大力爭取地方政府債券資金和再融資債券資金，將高風(fēng)險縣（市）納入化債試點范圍等措施，有效化解政府債務(wù)風(fēng)險，守住了不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險的底線。

三、2020年全州和州本級預(yù)算草案

（一）一般公共預(yù)算

全州一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)112.86億元，同比增長2%；全州一般公共預(yù)算支出預(yù)期目標(biāo)400億元(不含執(zhí)行中上級增加安排的各項專項轉(zhuǎn)移支付)。

州本級一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)23.5億元，同比增長1.7%。其中：稅收收入15.8億元，非稅收入7.7億元。加上上級提前下達(dá)的財力性補(bǔ)助和專項轉(zhuǎn)移支付收入38.45億元、縣（市）上解收入5.56億元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金和調(diào)入資金2.03億元、上年結(jié)余0.25億元，扣除州對縣（市）體制返還8.06億元，收入合計61.73億元。州本級一般公共預(yù)算支出預(yù)安排60億元，加上上解省支出1.73億元，支出合計61.73億元。收支平衡。

（二）政府性基金預(yù)算

州本級政府性基金預(yù)算收入1.51億元，加上上年結(jié)余0.25億元，收入合計1.76億元。支出安排1.76億元。收支平衡。???

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算

州本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入557萬元，加上上年結(jié)余492萬元，收入合計1049萬元。支出安排1049萬元（含調(diào)入一般公共預(yù)算286萬元）。收支平衡。

（四）社會保險基金預(yù)算

全州社會保險基金預(yù)算收入76.4億元（2020年起，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險和工傷保險納入省級收支預(yù)算），支出68.49億元。當(dāng)年結(jié)余7.91億元，加上上年結(jié)余48.07億元,年末滾存結(jié)余55.98億元。

四、2020年財政工作主要任務(wù)

全面貫徹落實黨的十九屆四中全會精神，認(rèn)真落實省委、省政府和州委決策部署，深入貫徹落實中央、省、州經(jīng)濟(jì)工作會議精神，全面加強(qiáng)黨對經(jīng)濟(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)。堅持以人民為中心，牢固樹立過緊日子思想，深入推進(jìn)財政管理體制改革，建立健全現(xiàn)代財政制度。加強(qiáng)財源培育建設(shè)，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行約束力，全力保障脫貧攻堅，提高民生保障能力，守牢風(fēng)險防范底線，不斷促進(jìn)全州經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康、科學(xué)穩(wěn)定發(fā)展。2020年將重點抓好以下工作：

（一）繼續(xù)硬化預(yù)算執(zhí)行，打好財政收支“鐵算盤”

一是全面壓縮一般性支出。牢固樹立過緊日子思想，繼續(xù)推進(jìn)零基預(yù)算管理，合理確定收支預(yù)算規(guī)模，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費、會議費、培訓(xùn)費等一般性支出，繼續(xù)壓縮黨政機(jī)關(guān)行政經(jīng)費6%支持教育精準(zhǔn)扶貧。二是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)兜底線。進(jìn)一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，確保財政“三保”支出、脫貧攻堅“四場硬仗”和重點項目支出。三是強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行硬約束。堅持“先有預(yù)算、后有支出，沒有預(yù)算、不能支出”的原則，嚴(yán)格按照同級人大批復(fù)的預(yù)算執(zhí)行，自覺維護(hù)預(yù)算的剛性約束。四是完善財政事權(quán)明責(zé)任。按照穩(wěn)妥統(tǒng)籌推進(jìn)、實現(xiàn)權(quán)責(zé)統(tǒng)一、激勵縣級主動作為的原則，繼續(xù)推進(jìn)和完善州與縣（市）財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革。

（二）大力涵養(yǎng)優(yōu)質(zhì)稅源，織細(xì)財源培育“鐵籬笆”

一是落實減稅降費促發(fā)展。深入貫徹落實國家結(jié)構(gòu)性、普惠性減稅降費政策措施，認(rèn)真落實政府性收費項目清單“一張網(wǎng)”制度，對收費目錄實行動態(tài)化管理，堅決清理不合理收費，確保各項涉企優(yōu)惠政策落實到位，切實減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。二是鞏固傳統(tǒng)行業(yè)穩(wěn)稅源。支持傳統(tǒng)工業(yè)創(chuàng)新升級，做實稅源基礎(chǔ)，提升磷化工工業(yè)發(fā)展水平，促進(jìn)資源型工業(yè)生態(tài)化、循環(huán)化轉(zhuǎn)型發(fā)展。三是培植骨干企業(yè)育增量。重點培育規(guī)模以上企業(yè)，促進(jìn)全州工業(yè)集約、高端、綠色、智能、特色發(fā)展。聚焦發(fā)展稅源工程，立足資源優(yōu)勢、區(qū)位優(yōu)勢及產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)，有針對性的開展謀劃項目儲備。四是發(fā)展新興產(chǎn)業(yè)優(yōu)結(jié)構(gòu)。積極促進(jìn)生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)向?qū)I(yè)化和價值鏈高端轉(zhuǎn)變，推動生活性服務(wù)業(yè)向精細(xì)化和高品質(zhì)轉(zhuǎn)變，積極培育產(chǎn)業(yè)新模式、新業(yè)態(tài)。

（三）聚焦脫貧攻堅收官，突出扶貧資金“鐵彈頭”

一是做好資金引導(dǎo)促撬動。堅持資金投入圍繞脫貧攻堅同步小康目標(biāo)，以財政扶貧資金為引子，撬動社會資本投入，形成政府主導(dǎo)、社會參與、群眾自主、效益持續(xù)的扶貧格局，確保如期完成脫貧任務(wù)。二是整合涉農(nóng)資金促民生。按照“渠道不亂、用途不變、統(tǒng)籌安排、集中投入、各負(fù)其責(zé)、各計其功、形成合力”的原則，創(chuàng)新財政資金投入方式，把有限資金用在民生改善上，著力改善農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施和扶貧產(chǎn)業(yè)發(fā)展。三是強(qiáng)化實時跟蹤促監(jiān)督。進(jìn)一步加強(qiáng)各類扶貧項目資金監(jiān)督管理，利用信息監(jiān)控平臺，強(qiáng)化資金實時跟蹤，加大社會監(jiān)督力度，充分發(fā)揮扶貧資金使用效益。四是精準(zhǔn)投入資金促成效。建立產(chǎn)業(yè)與建檔立卡貧困戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制，圍繞精準(zhǔn)扶貧項目，實行“一項目一檔案”管理制度，做到扶貧資金精準(zhǔn)投入，確保“六個到村到戶”。

（四）強(qiáng)化預(yù)算績效管理，規(guī)范財政資金“鐵尺子”

一是建立評估機(jī)制重監(jiān)督。將績效關(guān)口前移，新出臺重大政策和項目申報前，必須開展事前績效評估，解決財政資金投入零散、低效問題，確保每一分錢都花在刀刃上。二是健全目標(biāo)管理強(qiáng)審核。按照“誰申請資金，誰編制目標(biāo)”的原則，全面設(shè)置部門整體績效目標(biāo)和項目績效目標(biāo)，實現(xiàn)績效目標(biāo)和預(yù)算同步批復(fù)下達(dá)。三是開展績效運(yùn)行雙監(jiān)控。對預(yù)算部門和項目實施單位績效目標(biāo)的實現(xiàn)程度和預(yù)算資金執(zhí)行進(jìn)度實行“雙監(jiān)控”，確保州委重大戰(zhàn)略部署和政策目標(biāo)如期實現(xiàn)。四是實施績效評價全覆蓋。通過部門自評和財政重點績效評價相結(jié)合的方式，全面開展績效評價，重點對覆蓋面廣、社會關(guān)注高、資金規(guī)模大、持續(xù)時間長的重大民生項目實施績效再評價。五是強(qiáng)化結(jié)果應(yīng)用優(yōu)結(jié)構(gòu)。將績效評價結(jié)果作為政策調(diào)整、預(yù)算安排和改進(jìn)管理的重要依據(jù)，對低效無效資金一律削減或取消，對長期沉淀的資金一律收回統(tǒng)籌用于亟需領(lǐng)域。

（五）提升債務(wù)防控能力，構(gòu)筑風(fēng)險防范“鐵長城”

一是提高政治站位壓責(zé)任。切實增強(qiáng)防范化解債務(wù)風(fēng)險的責(zé)任感、緊迫感和使命感，進(jìn)一步全面強(qiáng)化監(jiān)管職能和壓實主體責(zé)任，形成工作合力，確保防范化解重大風(fēng)險政策落實到位。二是化解存量債務(wù)促穩(wěn)定。嚴(yán)格按照中央和省要求，督促指導(dǎo)各縣（市）加快推進(jìn)“投轉(zhuǎn)固”工作，充分利用政府性債務(wù)“八個一批”和14條化債措施，穩(wěn)步推進(jìn)存量債務(wù)化解工作。三是做好新增債務(wù)嚴(yán)管控。牢固樹立正確的政績觀，嚴(yán)堵“后門”，嚴(yán)守國家法律“紅線”，嚴(yán)格將政府債務(wù)控制在限額范圍內(nèi)。四是加強(qiáng)風(fēng)險管控重防范。加強(qiáng)與銀行等金融機(jī)構(gòu)溝通協(xié)商，通過開展債務(wù)展期重組等方式緩釋風(fēng)險，嚴(yán)格執(zhí)行債務(wù)風(fēng)險定期梳理報告機(jī)制，實時跟進(jìn)債務(wù)到期和償債資金籌集情況，對于可能存在的償債風(fēng)險，針對性地制定應(yīng)對策略和措施，做到早發(fā)現(xiàn)、早處置。

（六）提高依法用財水平，扎緊紀(jì)律制度“鐵籠子”

一是嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律強(qiáng)制度。嚴(yán)格落實中央八項規(guī)定、省委“十項規(guī)定”精神和州委“九項規(guī)定”，嚴(yán)格按照“三公經(jīng)費”開支范圍、開支標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，厲行節(jié)約，杜絕浪費。二是強(qiáng)化支出審核明責(zé)任。把好支出審批和資金使用關(guān)，嚴(yán)禁擠占挪用其他經(jīng)費開支“三公經(jīng)費”。三是控制津貼補(bǔ)貼發(fā)放嚴(yán)標(biāo)準(zhǔn)。嚴(yán)格執(zhí)行國家和省、州工資福利政策，進(jìn)一步規(guī)范津貼補(bǔ)貼發(fā)放，嚴(yán)禁超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍發(fā)放津貼補(bǔ)貼。四是加強(qiáng)監(jiān)督問責(zé)嚴(yán)內(nèi)控。強(qiáng)化財政內(nèi)控管理，把監(jiān)督貫穿于財政管理活動全過程。加強(qiáng)事前、事中、事后監(jiān)督，切實防范財政管理風(fēng)險，確保財政工作運(yùn)行規(guī)范高效。

都勻經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)作為州人民政府的派出機(jī)構(gòu)，請連同都勻經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)2020年財政預(yù)算（草案）報告一并進(jìn)行審議。

各位代表，2020年是全面建成小康社會和“十三五”規(guī)劃收官之年，我們將在州委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人大的依法監(jiān)督和社會各界的民主監(jiān)督，虛心聽取政協(xié)的意見和建議，堅持穩(wěn)字當(dāng)頭，堅持厲行節(jié)約，努力完成全年各項財政工作任務(wù)，確保全面同步建成小康社會和“十三五”規(guī)劃圓滿收官。

以上報告，請予審議。

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《黔南州2019年全州和州本級預(yù)算執(zhí)行情況與2020年全州和州本級預(yù)算草案的報告》

有關(guān)用語說明

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一般公共預(yù)算：指以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生，推動經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展。維護(hù)國家安全、維持機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。

非稅收入：指稅收以外，由各級國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會團(tuán)體及其他組織依法利用國家權(quán)力、政府信譽(yù)、國有資源（資產(chǎn)）所有者權(quán)益等取得的各項收入。

轉(zhuǎn)移支付：指上級政府通過預(yù)算安排的對下級政府無償?shù)馁Y金補(bǔ)助。其中，專項轉(zhuǎn)移支付指下級政府因承擔(dān)上級政府委托事務(wù)或政府間共同事務(wù)等，享受的上級政府補(bǔ)助資金，又稱有條件補(bǔ)助或?qū)ｍ棑芸睿菫榱藢崿F(xiàn)上級的特定政策目標(biāo)，必須專款專用。

預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：指各級財政通過超收安排的具有儲備性質(zhì)的基金，用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，以及根據(jù)預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時調(diào)入并安排使用，安排或補(bǔ)充基金時在支出方反映，調(diào)入使用基金時在收入方反映。年底州本級超收、新增財力（含結(jié)余）等一并補(bǔ)充州級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，作為州本級政府預(yù)算的儲備，次年調(diào)入平衡年初預(yù)算，為建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制奠定了基礎(chǔ)。近年來，州級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金發(fā)揮了“以豐補(bǔ)欠，盈余填虧”的重要作用。

預(yù)算周轉(zhuǎn)金：指各級預(yù)算設(shè)置的用于年度預(yù)算執(zhí)行中周轉(zhuǎn)使用的資金，預(yù)算周轉(zhuǎn)金由各級政府設(shè)置，由本級政府財政部門管理。在預(yù)算執(zhí)行過程中，當(dāng)由于季節(jié)性等多種原因出現(xiàn)收不抵支時，可用周轉(zhuǎn)金墊支。預(yù)算周轉(zhuǎn)金只能用于本級政府調(diào)劑預(yù)算年度內(nèi)季節(jié)性收支差額，不能挪作他用，也不能跨年度使用。

政府性基金預(yù)算：指對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。政府性基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金項目收入情況和實際支出需要，按基金項目編制，做到以收定支。

國有資本經(jīng)營預(yù)算：指對國有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。國有資本經(jīng)營預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照收支平衡的原則編制，不列赤字。

社會保險基金預(yù)算：指對社會保險繳費、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預(yù)算。社會保險基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)籌層次和社會保險項目分別編制，做到收支平衡。

分稅制財政管理體制：2013年，黔南州人民政府辦公室《關(guān)于進(jìn)一步完善分稅制財政管理體制的通知》（黔南府辦發(fā)〔2013〕60號），從2013年1月1日起實施新的州以下財政體制。此次完善財政體制堅持在全省統(tǒng)一體制的框架下制定我州財稅管理體制。建立健全州、縣兩級規(guī)范、明晰的主體稅種分享體制和稅收征管制度，充分調(diào)動州縣兩級加快經(jīng)濟(jì)發(fā)展的積極性。堅持存量不動，增量調(diào)整和堅持“效率優(yōu)先、兼顧公平、獎快促慢”原則。充分發(fā)揮財政政策的導(dǎo)向作用，調(diào)動縣（市）加快縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展、增加財政收入的積極性。促進(jìn)縣（市）間財力的相對均衡，促進(jìn)基本公共服務(wù)均等化。

“三公”經(jīng)費預(yù)決算公開：指按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，對部分因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費、公務(wù)接待費的預(yù)算和決算在規(guī)定時間內(nèi)進(jìn)行公開。

“四在農(nóng)家·美麗鄉(xiāng)村”基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)六項行動計劃：為同步建成小康社會，根據(jù)國家實施美麗鄉(xiāng)村建設(shè)要求和省委“四在農(nóng)家·美麗鄉(xiāng)村”決策部署，圍繞農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民問題，實施 “四在農(nóng)家·美麗鄉(xiāng)村”小康路、小康水、小康房、小康電、小康訊、小康寨六項行動計劃。六項行動計劃，為“四在農(nóng)家·美麗鄉(xiāng)村”建設(shè)提供硬件支撐和產(chǎn)業(yè)支持，切實改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件，力爭用5到8年時間，建成生產(chǎn)發(fā)展、生活宜居、環(huán)境優(yōu)美、設(shè)施完善的美麗鄉(xiāng)村。

國有土地使用權(quán)出讓收入：是政府以出讓等方式配置國有土地使用權(quán)取得的全部土地價款，包括受讓人支付的征地和拆遷補(bǔ)償費用、土地前期開發(fā)費用和土地出讓收益等。土地價款的具體范圍包括：以招標(biāo)、拍賣、掛牌和協(xié)議方式出讓國有土地使用權(quán)所取得的總成交價款；轉(zhuǎn)讓劃撥國有土地使用權(quán)或依法利用原劃撥土地進(jìn)行經(jīng)營性建設(shè)應(yīng)當(dāng)補(bǔ)繳的土地價款；轉(zhuǎn)讓房改房、經(jīng)濟(jì)適用房按照規(guī)定應(yīng)補(bǔ)繳的土地價款；改變出讓國有土地使用權(quán)的土地用途、容積率等土地使用條件應(yīng)當(dāng)補(bǔ)繳的土地價款以及其他和國有土地使用權(quán)出讓或變更有關(guān)的收入等。按照土地出讓合同規(guī)定依法向受讓方收取的定金、保證金和預(yù)付款，在土地出讓合同生效后可以抵作土地價款。自然資源管理部門依法出租國有土地向承租者收取的土地租金收入；出租劃撥土地上的房屋應(yīng)當(dāng)上繳的土地收益；土地使用者以劃撥方式取得國有土地使用權(quán)，依法向市、縣人民政府繳納的土地補(bǔ)償費、安置補(bǔ)助費、地上附著物和青苗補(bǔ)償費、拆遷補(bǔ)償費等費用（不含征地管理費），一并納入土地出讓收入管理。

九項重點民生類支出：指一般公共預(yù)算支出中與維護(hù)社會秩序和社會和平、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展、與保障和改善民生息息相關(guān)的九項重點支出，包括公共安全支出、教育支出、科學(xué)技術(shù)支出、文化旅游體育與傳媒支出、社會保障和就業(yè)支出、衛(wèi)生健康支出、節(jié)能環(huán)保支出、農(nóng)林水支出、住房保障支出。是衡量公共財政為社會提供公共產(chǎn)品和公共服務(wù)能力的重要指標(biāo)。

政府向社會力量購買服務(wù)：指通過發(fā)揮市場機(jī)制作用，把政府直接提供的一部分公共服務(wù)事項以及政府履職所需服務(wù)事項，按照一定的方式和程序，交由具備條件的社會力量和事業(yè)單位承擔(dān)，并由政府根據(jù)合同約定向其支付費用。政府購買服務(wù)范圍應(yīng)當(dāng)根據(jù)政府職能性質(zhì)確定，并與經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展水平相適應(yīng)。屬于事業(yè)性管理服務(wù)的，應(yīng)當(dāng)引入競爭機(jī)制，通過政府購買服務(wù)方式提供。

盤活財政存量資金：財政部《關(guān)于推進(jìn)地方盤活財政存量資金有關(guān)事項的通知》（財預(yù)〔2015〕15號）明確，部門預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，既包括一般公共預(yù)算安排的部門預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，也包括政府性基金預(yù)算安排的部門預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。部門預(yù)算結(jié)余資金以及結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上的資金（包括基建資金和非基建資金），由同級財政收回統(tǒng)籌使用。

跨年度預(yù)算平衡：是對單一年度預(yù)算平衡的一種改進(jìn)，指在財政預(yù)算編制、執(zhí)行等環(huán)節(jié)，建立健全跨年度的、合理的平衡機(jī)制，實施依法征稅，硬化支出預(yù)算約束，更好地發(fā)揮財政宏觀調(diào)控作用。包括預(yù)算編制跨年度平衡、規(guī)范超收的使用和短收的彌補(bǔ)、弱化收入預(yù)算考核、加強(qiáng)支出政策和支出預(yù)算的審查、硬化支出預(yù)算約束。

統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金試點：指為貫徹落實《中共中央國務(wù)院關(guān)于打贏脫貧攻堅戰(zhàn)的決定》（中發(fā)〔2015〕34號）精神，堅持精準(zhǔn)扶貧、精準(zhǔn)脫貧基本方略，實行中央統(tǒng)籌、省負(fù)責(zé)、市縣抓落實的工作機(jī)制，將各級財政安排用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面資金納入統(tǒng)籌整合使用范圍，賦予貧困縣統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金的自主權(quán)，支持貧困縣圍繞脫貧攻堅突出問題統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金，撬動金融資本和社會幫扶資金投入扶貧開發(fā)，提高資金使用精準(zhǔn)度和效益，確保如期完成脫貧攻堅任務(wù)。

財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革：財政事權(quán)是一級政府應(yīng)承擔(dān)的運(yùn)用財政資金提供基本公共服務(wù)的任務(wù)和職責(zé)，支出責(zé)任是政府履行財政事權(quán)的支出義務(wù)和保障。財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革主要包括推進(jìn)中央與地方財政事權(quán)劃分、完善中央與地方支出責(zé)任劃分和加快省以下財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分三個方面內(nèi)容，是建立現(xiàn)代財政制度的重要內(nèi)容和推進(jìn)國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的客觀需要。2018年，國務(wù)院辦公廳印發(fā)《基本公共服務(wù)領(lǐng)域中央與地方共同財政事權(quán)和支出責(zé)任改革方案》（國辦發(fā)〔2018〕6號）后，省制定出臺了《貴州省省以下基本公共服務(wù)領(lǐng)域共同財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革方案》（黔府辦函〔2018〕147號）。

地方政府債務(wù)：地方政府負(fù)有償還責(zé)任、需要由財政資金償還的債務(wù)，屬地方政府債務(wù)。

地方政府債券：分為一般債券和專項債券，其中，一般債券指省一級政府為沒有收益的公益性項目發(fā)行的，約定一定期限內(nèi)以一般公共預(yù)算收入還本付息的政府債券；專項債券指省一級政府為有一定收益的公益性項目發(fā)行的，約定期限內(nèi)以公益性項目對應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ検杖脒€本付息的政府債券。

置換債券：指由省一級政府發(fā)行，用于置換財政部2014年底清理甄別認(rèn)定的地方政府存量債務(wù)的地方政府債券。分為置換一般債券和置換專項債券。

新增債券：指地方政府在上級政府下達(dá)的新增債務(wù)限額內(nèi)，為沒有收益的公益性或有一定收益的準(zhǔn)公益性事業(yè)發(fā)展舉借債務(wù)而發(fā)行的政府債券。分為新增一般債券和新增專項債券。

再融資債券：屬于新預(yù)算法實施后發(fā)行的地方政府債券，原則上允許地方政府按到期本金規(guī)模發(fā)行再融資債券，發(fā)行規(guī)模原則上應(yīng)分年逐筆縮減。

政府債務(wù)限額：指政府債務(wù)的規(guī)模上限，地方政府舉債不得突破批準(zhǔn)的限額。全國地方政府總限額由國務(wù)院根據(jù)國家宏觀經(jīng)濟(jì)形勢等因素確定，并報全國人民代表大會批準(zhǔn)。各省、自治州、直轄市政府債務(wù)限額，由財政部在全國人大或其常委會批準(zhǔn)的總限額內(nèi)，根據(jù)債務(wù)風(fēng)險、財力狀況等因素確定后報國務(wù)院批準(zhǔn)下達(dá)各級財政部門。省級財政部門依照財政部下達(dá)的限額，提出本地區(qū)政府債務(wù)安排建議，編制預(yù)算調(diào)整方案，經(jīng)省級政府報本級人大常委會批準(zhǔn)；省財政根據(jù)市、縣債務(wù)風(fēng)險、財力狀況等因素統(tǒng)籌本地區(qū)建設(shè)投資需求，提出本級及所屬各市縣當(dāng)年政府債務(wù)限額，報省政府批準(zhǔn)后下達(dá)各市縣級政府。

附件1：一般公共、政府性基金.pdf

附件2：國有資本經(jīng)營、社保基金.pdf

附件3 ：一般公共預(yù)算部門單位.pdf

附件4：2020年州本級“三公”經(jīng)費預(yù)算公開表.pdf

附件5：2020年黔南州本級對縣(市)轉(zhuǎn)移支付及稅收返還情況匯總表(含轉(zhuǎn)移支付安排情況說明) .pdf

附件6：黔南州本級2020年財政專項扶貧資金安排分配表.pdf

附件7：2020年地方政府債務(wù)情況.pdf

附件8：財政扶貧資金相關(guān)政策.zip