各位代表:
受州人民政府委托,我局向大會報告全州2007年全州和州本級預(yù)算執(zhí)行情況及2008年全州和州本級預(yù)算草案,請予審議,并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2007年全州和州本級財政預(yù)算執(zhí)行情況
2007年,在全州上下的共同努力下,財政收入實現(xiàn)了較大幅度增長,全州財政總收入完成29.67億元,比上年增加4.39億元,增長17.38%,收入增長額創(chuàng)歷史新高。財政支出完成57.08億元,比上年增加12.88億元,增長29.14%,各項重點支出得到較好保障,促進了人民群眾最關(guān)心的教育、醫(yī)療、社會保障等一系列民生問題的進一步改善。財政各項改革不斷深化,財政管理水平和財政收支質(zhì)量有了新的提高,有力地促進了州十二屆人大一次會議確定的各項財政工作任務(wù)的圓滿完成。
(一)全州財政收支完成情況
全州財政收入完成情況:經(jīng)州十二屆人大一次會議批準,2007年全州一般預(yù)算收入預(yù)算為12.66億元,完成13.21億元,為預(yù)算的104.34%,比上年增加1.88億元,增長16.59%。一般預(yù)算收入加上省各項轉(zhuǎn)移支付補助45.31億元,收入合計58.52億元。
全州財政支出完成情況:經(jīng)州十二屆人大一次會議批準,2007年全州財政總支出預(yù)算為41.12?億元,完成57.08億元(含預(yù)算執(zhí)行中省追加專款支出),為預(yù)算的138.81%,比上年增加?12.91億元,增長29.23%;上解省支出0.49億元。當(dāng)年支出合計57.57億元。
全州財政收支平衡情況:收支相抵,全州收入大于支出0.95億元,上年結(jié)余1.93億元,當(dāng)年滾存結(jié)余2.88億元(包括各級財政專項結(jié)轉(zhuǎn))。
(二)州本級財政收支完成情況
州本級財政收入完成情況:經(jīng)州十二屆人大一次會議批準,2007年州本級財政總收入預(yù)算為7.17億元,完成7.95億元,為預(yù)算的110.90%,比上年增加1.18億元,增長17.49%。其中,一般預(yù)算收入預(yù)算為1.23億元,完成1.79億元,為預(yù)算的137.97%,比上年增加0.55億元,增長44.24%。其中:稅收收入完成1.22億元,完成預(yù)算的128.42%,比上年增收0.27億元,增長28.42%;非稅收入完成0.57億元,完成預(yù)算的196.55%,比上年增收0.28億元(主要是檢察院一次性上繳罰沒收入0.18億元),增長96.55%。一般預(yù)算收入1.79億元加上省各項轉(zhuǎn)移支付補助等5.57億元,收入合計7.36億元。
州本級財政支出完成情況:經(jīng)州十二屆人大一次會議批準,2007年州本級財政總支出預(yù)算為5.73億元,完成7.06億元(含省追加專款支出1.36億元和年終省增加本級轉(zhuǎn)移支付補助0.41億元以及本級超收安排的支出0.06億元),為預(yù)算的123.18%,比上年增加1.54億元,增長27.92%;上解省支出0.07億元。當(dāng)年支出合計7.13億元。
州本級財政收支平衡情況:州本級財政收入7.36億元,財政支出7.13億元,收支相抵,當(dāng)年收入大于支出0.23億元,加上上年結(jié)余減去結(jié)轉(zhuǎn)下年省專款支出后凈結(jié)余為1.11億元。
州本級基金預(yù)算執(zhí)行情況:經(jīng)州十二屆人大一次會議批準,2007年,州本級基金收入預(yù)算為0.08億元,完成0.4億元(主要是省下專款增加),比上年增加0.32億元,增長400%;基金支出預(yù)算0.07億元,完成0.4億元,比上年增加0.3億元,增長300%。
二、完成2007年財政預(yù)算所做的主要工作
2007年,在州委的領(lǐng)導(dǎo)和州人大與州政協(xié)的監(jiān)督支持下,全州各級財稅部門認真貫徹落實黨的十七大精神,堅持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),圍繞構(gòu)建和諧社會的目標要求,認真落實中央確定的各項財政政策,狠抓增收節(jié)支,積極推進財政管理改革,財政各項工作取得新的進步,在促進全州經(jīng)濟社會又好又快地發(fā)展發(fā)揮了重要作用,全面完成了州人大十二屆一次會議確定的預(yù)算任務(wù)。
第一,努力克服各種困難,確保全面實現(xiàn)收入預(yù)算目標。在電價上調(diào)、煤炭行業(yè)關(guān)停整頓及州內(nèi)鐵合金、化工、制藥等行業(yè)受到市場嚴重沖擊和“7.26”特大洪澇災(zāi)害的多重夾擊下,全州財稅部門狠抓稅收征管,努力增收節(jié)支。通過全州上下各級各部門的共同努力,財政收入實現(xiàn)均衡入庫,并實現(xiàn)財政總收入和一般預(yù)算收入均提前20天超額完成全年任務(wù),全年財政總收入完成29.67億元,超過預(yù)算任務(wù)1.27億元,同比增幅達17.38%。非稅收入占財政總收入的比重為9.36%,收入質(zhì)量進一步提高。
第二,在保穩(wěn)定保運轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上,加大對基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)的投入,為促進全州經(jīng)濟社會發(fā)展提供了重要的物質(zhì)保障。在財政努力增收和國家加大轉(zhuǎn)移支付力度的支持下,財政進一步加大對“三農(nóng)”的投入力度,支持以水利、農(nóng)村交通為重點的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),2007年財政支出重點投向“三農(nóng)”、教育、衛(wèi)生、社會保障等公共服務(wù)領(lǐng)域,著力改善民生,并積極支持企業(yè)技術(shù)改造、調(diào)整結(jié)構(gòu)和節(jié)能減排,大力推進旅游、文化等產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展。
第三,努力發(fā)揮公共財政職能,促進社會保障水平進一步提高。一是以促進農(nóng)民增收為核心,堅持“多予”、“不取”和“放活”的方針,加大“三農(nóng)”?投入。全年共投入“三農(nóng)”建設(shè)資金2.66億元,比上年增長12.53%。全州12縣(市)全面完成農(nóng)民“直補網(wǎng)”建設(shè),覆蓋全州77.9萬戶農(nóng)戶、332萬人。財政采用“一折通”方式直接兌現(xiàn)涉農(nóng)補貼資金達七項(種糧直補、綜合直補、良種補貼、大中型水庫后期移民補貼、農(nóng)機具補貼和能繁母豬補貼),有效保證了黨和國家惠農(nóng)政策的落實。二是積極促進城鄉(xiāng)居民最低生活保障制度建設(shè),州級累計撥付城鄉(xiāng)居民最低生活保障資金1.02億元,全州34.23萬名低保對象應(yīng)保盡保。三是積極籌集資金用于自然災(zāi)害救濟。全年共撥付救濟資金0.41億元,撥付其他農(nóng)村救濟資金0.21億元,特別是五十年不遇的“7.26”特大洪澇災(zāi)害中,州級通過各種渠道籌集撥付三都、平塘等縣(市)抗洪救災(zāi)資金0.40億元,為抗災(zāi)救災(zāi)和災(zāi)后重建提供了重要的物質(zhì)保障,有效維護了社會穩(wěn)定。四是安排撥付養(yǎng)老保險補助資金0.75億元,比上年增加0.05億元,進一步推進了養(yǎng)老保險制度建設(shè)。五是加大農(nóng)村義務(wù)教育、職業(yè)教育和高校發(fā)展的投入,全州共支出15.25億元,比上年增加4.02億元,增長35.80%,有力地支持了教育事業(yè)的進一步發(fā)展。此外,對黔南師院、荔波機場、旅發(fā)大會等為代表的重點項目建設(shè)投入給予了大力支持,確保黔南師院順利通過國家專家組的評估,荔波機場建成并順利通航,由我州承辦的第二屆全省旅發(fā)大會獲得圓滿成功。
第四,大力推進公共醫(yī)療衛(wèi)生體系建設(shè),新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度已在全州全面開展。全州共籌集合作醫(yī)療資金1.22億元,其中州、縣(市)財政按政策足額落實配套資金共0.16億元,農(nóng)民參合率達82%以上,受益農(nóng)民達266.19萬人。全州醫(yī)療衛(wèi)生支出完成2.80億元,比上年增加1.07億元,增長61.90%。
第五,財政改革繼續(xù)深入開展,依法理財水平有新的提高。農(nóng)村稅費改革正向農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)軌,在都勻、甕安、福泉、平塘等縣全面開展了“鄉(xiāng)財縣管鄉(xiāng)用”改革試點,取得較好成效。部門預(yù)算改革在全州進一步開展的基礎(chǔ)上,州級、福泉、都勻等縣(市)進一步深化完善,預(yù)算的公開、透明度明顯提高,約束力進一步增強。州級會計集中核算正向國庫集中收付改革轉(zhuǎn)軌穩(wěn)步推進,并于2008年全面運行,都勻、福泉、羅甸等縣(市)也相繼啟動,對強化財政管理和監(jiān)督起到了積極作用。
2007年,財政收支情況也綜合反映了全州經(jīng)濟運行中不容忽視的問題,一是經(jīng)濟發(fā)展后勁不足,收入增長低于全省平均水平,后續(xù)財源建設(shè)需要進一步加快;二是財力的增長低于“剛性”支出的增長,落實有關(guān)改善民生政策的配套相應(yīng)增多,財政收支矛盾仍然突出;三是財政預(yù)算約束力有待進一步提高,預(yù)算管理和監(jiān)督力度需要進一步加強,財政管理改革需要進一步深化等。財政工作必須克服困難,積極采取針對性措施,切實解決問題,以促進社會經(jīng)濟不斷發(fā)展。
三、2008年全州和州本級財政預(yù)算草案
根據(jù)黨的十七大精神和省第十次黨代會及全省、全州經(jīng)濟工作會議精神,結(jié)合我州實際,2008年全州財政工作的指導(dǎo)思想是:以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo),深入貫徹科學(xué)發(fā)展觀,按照構(gòu)建和諧社會的要求,切實加強收入征管,努力做大財政經(jīng)濟“蛋糕”,不斷提高財政保障能力;進一步完善公共財政體系建設(shè),調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),加大對“三農(nóng)”、教育、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生等重點領(lǐng)域投入,努力解決關(guān)系民生方面的問題;堅持依法理財,依法行政,繼續(xù)深化財政改革,加強財政管理和財政監(jiān)督,進一步提高財政收支質(zhì)量和財政管理水平,促進全州經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展。按照上述指導(dǎo)思想,綜合考慮經(jīng)濟發(fā)展、減收增支等因素的影響,2008年全州財政總收入安排33.52億元,比上年(與完成數(shù)比,下同)增長13%,其中,匯總各縣(市)上報的預(yù)算收支計劃,全州一般預(yù)算收入為14.76億元,比上年增長11.73%;全州安排的一般預(yù)算支出為48.62億元(含省各項專項補助相對固定部分預(yù)計數(shù)),比上年年初預(yù)算增加7.5億元,增長18.24%。如果預(yù)算執(zhí)行中省追加專款超過預(yù)計數(shù),實際支出數(shù)還將加大。
2008年州本級財政收入預(yù)算
州本級財政總收入安排8.71億元,增長10%。一般預(yù)算收入安排1.52億元,比上年完成數(shù)下降15.04%(主要原因是剔除檢察院上年罰沒款等一次性收入因素)。中央各項轉(zhuǎn)移支付補助收入等4.94億元。上年滾存結(jié)余1.14億元。收入合計7.60億元。
2008年州本級財政支出預(yù)算
由于政策性配套等“剛性”增支因素顯著增多,預(yù)算安排必須進一步強化過緊日子的思想。在指導(dǎo)思想和方法上,一是堅持量入為出,以收定支,不列赤字。二是堅持保穩(wěn)定、保運轉(zhuǎn)、促發(fā)展和突出重點,首先確保干部職工工資福利和機構(gòu)運轉(zhuǎn)基本需要,重點保證黨和國家出臺的關(guān)系國計民生政策性支出的兌現(xiàn)落實和州委州政府確定的“十件實事”等重點項目建設(shè)。按照這一指導(dǎo)思想,支出預(yù)算總體安排情況為:
州本級一般預(yù)算支出安排6.90億元(含省下達州相對固定補助和州對縣市轉(zhuǎn)移支付補助),比上年預(yù)算安排數(shù)增加0.97億元,增長16.36%。建立州級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.50億元。專項上解上級支出0.08億元。上年結(jié)轉(zhuǎn)省專款支出0.03億元。支出合計7.51億元。
以上支出預(yù)算扣除人員經(jīng)費、機構(gòu)運轉(zhuǎn)經(jīng)費和省專款(預(yù)計)等,共安排專項經(jīng)費2.73億元,比2007年增加0.37億元,增長15.69%。圍繞“十七大”關(guān)于改善民生、構(gòu)建和諧社會相關(guān)方面的項目和州委州政府確定辦理的“十件實事”,今年專項經(jīng)費安排,主要對教育、農(nóng)業(yè)、社會保障、衛(wèi)生等重點領(lǐng)域投入給予了重點保障。其中,教育方面(主要是政策性支出配套)0.22億元,比上年增長37.75%;社會保障方面0.21億元,比上年增長27.62%;衛(wèi)生方面0.11億元(不含省專款結(jié)轉(zhuǎn)),比上年增長24.13%;計劃生育方面0.14億元,比上年增長24.38%;農(nóng)林水方面0.36億元,比上年增長10.37%(扣除上年結(jié)轉(zhuǎn)省專款因素,實際增長16.1%)。安排州本級基本建設(shè)支出0.2億元;州縣共建財源經(jīng)費0.12億元;州行政辦公區(qū)異地建設(shè)資金0.1億元;安排預(yù)留費、政府采購資金、旅發(fā)大會經(jīng)費、醫(yī)院及師院貸款貼息等0.6億元。此外,對文化及主管經(jīng)濟社會發(fā)展的發(fā)改、城建、經(jīng)貿(mào)、商貿(mào)等部門的經(jīng)費也加大了支持力度。同時,按照國家現(xiàn)有的政策規(guī)定,對行政政法等方面給予了重點保障。
2008年州本級預(yù)算平衡情況
上述收支預(yù)算安排,2008年州本級財政收入7.60億元,財政支出7.51億元。收支相抵,州本級一般預(yù)算年終預(yù)計結(jié)余0.09億元。
在此需要說明的是,州本級預(yù)算草案編制基本結(jié)束后,財政部、國家稅務(wù)總局行文明確:“自2008年1月1日起,對納稅人生產(chǎn)銷售的磷酸二銨產(chǎn)品免征增值稅”。磷酸二銨產(chǎn)品增值稅的免除,將給州級財力造成重大影響(宏福公司的主要產(chǎn)品是磷酸二銨,其增值稅是州本級財政收入的主要來源之一,2007年繳入州級金庫1.55億元)。為此,州人民政府已書面專題向省人民政府報告,爭取上級財政給予轉(zhuǎn)移支付補助彌補財力。此外,我州目前遭遇歷史上罕見的特大凝凍災(zāi)害,全州工商企業(yè)停產(chǎn),交通、供電、供水中斷,給完成今年收入任務(wù)帶來嚴重影響,抗災(zāi)救災(zāi)和災(zāi)后重建的支出壓力也進一步增大,嚴重影響今年財政收支平衡,需要我們努力增收節(jié)支和積極爭取上級支持等措施加以解決。否則,將通過調(diào)整壓縮支出實現(xiàn)預(yù)算收支平衡。
2008年州本級基金預(yù)算安排情況是:基金收入預(yù)算安排1.00億元,按收支平衡原則,安排基金支出預(yù)算1.00億元(含上年結(jié)轉(zhuǎn)省專款)。
四、堅定信心,扎實工作,促進全州經(jīng)濟又好又快發(fā)展
2008年是深入貫徹落實黨的十七大精神的重要一年,也是實施“十一五”規(guī)劃承上啟下的一年,做好2008年財政工作,促進全州快速發(fā)展,任務(wù)十分艱巨而光榮。財政工作要全面落實科學(xué)發(fā)展觀,緊緊圍繞全州工作大局,按照州委提出的“用大思路、大規(guī)劃,培育大產(chǎn)業(yè),促進大發(fā)展”的戰(zhàn)略思路,充分履行財政職能,創(chuàng)新工作思路,加大改革力度,依法科學(xué)理財,以促進提高財政收支質(zhì)量和財政管理工作水平為著力點,突出抓好以下重點工作:
(一)積極推進財源建設(shè),做大財政蛋糕。按照科學(xué)發(fā)展觀的要求,把促進經(jīng)濟發(fā)展進而帶動財政增收作為財政工作的重要任務(wù),堅持內(nèi)涵式經(jīng)濟增長與外延式經(jīng)濟增長同時抓,充分發(fā)揮財政在政策指導(dǎo)、機制激勵和資金引導(dǎo)等方面的作用,積極支持全州經(jīng)濟領(lǐng)域的重點項目建設(shè),調(diào)動和發(fā)揮州、縣(市)共建財源的積極性。在幫助現(xiàn)有重點稅源企業(yè)快速成長的同時,鞏固和做強第一批“州縣共建”園區(qū),加快建設(shè)第二批“州縣共建”園區(qū),抓緊規(guī)劃和落實第三批“州縣共建”項目,以促進財政收入的穩(wěn)定增長。
(二)嚴格依法治稅,確保實現(xiàn)全年財政收入目標。全州財政工作要認真落實收入目標責(zé)任制,把財政收入工作抓早、抓緊、抓實。特別是要認真分析掌握因自然災(zāi)害和其他因素給完成財政收入帶來的影響,及早采取應(yīng)對措施,化解減收因素,彌補收入缺口。要以進一步提高財稅管理水平和財政收入質(zhì)量為核心,重視稅源分析和收入預(yù)測,密切關(guān)注重點企業(yè)的發(fā)展,加強重點稅源監(jiān)控,強化服務(wù)意識和服務(wù)手段,幫助納稅企業(yè)促產(chǎn)增收。要堅持依法治稅,確保財政總收入目標的完成,為全州經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展提供財力保障。
?(三)進一步調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),著力構(gòu)建民生財政。要牢固樹立過緊日子的思想和節(jié)支就是增收的理念,堅持量入為出和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),在保人員經(jīng)費和機構(gòu)運轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上,以建設(shè)公共財政體制為目標,以解決和改善民生問題為重點,認真落實并努力增加對“三農(nóng)”、教育、科技、衛(wèi)生、社會保障、環(huán)境保護等重點領(lǐng)域的投入。多渠道籌措資金,切實落實好支農(nóng)惠農(nóng)政策。要抓住國家開展清理化解農(nóng)村義務(wù)教育“普九”債務(wù)試點的機遇,積極清理化解農(nóng)村義務(wù)教育“普九”債務(wù)。要認真貫徹落實地方配套投入,加快建立全州農(nóng)村居民最低生活保障制度和覆蓋城鄉(xiāng)居民的公共衛(wèi)生服務(wù)體系;支持抓好節(jié)能減排和環(huán)境保護工作,重視公共安全保障,維護社會穩(wěn)定和諧發(fā)展。
(四)深化財政改革,努力提升財政管理質(zhì)量和水平。一是繼續(xù)推進國庫集中收付制度改革,建立國庫單一賬戶體系,以增強財政資金調(diào)控能力,從源頭遏制截留、擠占和挪用財政資金行為。二是深化完善部門預(yù)算改革,探索預(yù)算績效管理辦法,改進預(yù)算編制,強化預(yù)算約束,提高預(yù)算編制質(zhì)量和預(yù)算管理水平。三是進一步完善政府采購管理,引入采購代理競爭機制和對供應(yīng)商的資質(zhì)審查和監(jiān)督制約機制,切實提高政府采購質(zhì)量和效益。四是積極開展行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理改革試點,借鑒“南寧模式”,強化和完善國有資產(chǎn)管理機制,理順國有資產(chǎn)所有權(quán)、收益權(quán)和處理權(quán),促進國有資產(chǎn)的有效配置和保值增值。五是積極推進農(nóng)村綜合改革,進一步完善農(nóng)民補貼網(wǎng)建設(shè)為重點,擴大涉農(nóng)補貼“一折通”兌現(xiàn)范圍。全面推行“鄉(xiāng)財縣管”、“村財鄉(xiāng)代管”工作,提高建設(shè)社會主義新農(nóng)村的服務(wù)能力。
(五)繼續(xù)加強財政監(jiān)管,提升依法理財水平。一是認真落實省委辦公廳、省政府辦公廳《關(guān)于黨政機關(guān)事業(yè)單位小汽車定編和配備標準有關(guān)問題的通知》等文件精神,盡快出臺符合我州實際的公務(wù)車輛編制管理辦法,遏制車輛、接待等公務(wù)消費的過快增長。二是加強人員經(jīng)費管理,嚴格干部職工工資的統(tǒng)一發(fā)放,強化監(jiān)督檢查,清理和杜絕“吃空餉”的現(xiàn)象。同時,認真開展規(guī)范機關(guān)公務(wù)員津補貼工作,逐步規(guī)范工資收入分配秩序。三是以提高財政資金使用效益為核心,建立財政投資評審制度,強化事前、事中和事后監(jiān)督和跟蹤問效,改進和加強專項資金管理,提升理財水平。四是加強非稅收入管理,盡快將國有資產(chǎn)(資源)有償使用收入納入非稅收入范疇,挖掘國有資產(chǎn)有償使用收入潛力。五是加強會計基礎(chǔ)工作,規(guī)范會計核算,強化會計人員的后續(xù)培訓(xùn),進一步提高會計工作質(zhì)量。六是通過“金財工程”網(wǎng)絡(luò)建設(shè),提高財政系統(tǒng)信息化水平。
(六)進一步加強以廉政建設(shè)為重點的財政隊伍建設(shè)。圍繞“素質(zhì)全面、業(yè)務(wù)過硬、作風(fēng)優(yōu)良、廉潔高效”的要求,加大廉政建設(shè)培訓(xùn)和教育力度,強化財政內(nèi)部重點部位、重點環(huán)節(jié)、重點人員在權(quán)力運行中的制約監(jiān)督,建章立制,堵塞漏洞,確保財政安全有效運行。要努力提高財政人員的理論和政策水平,大力倡導(dǎo)求真務(wù)實和開拓創(chuàng)新精神,堅持理論指導(dǎo)實踐,全方位加強財政干部的執(zhí)政能力建設(shè),提升財政隊伍依法理財水平。
各位代表:2008年的財政任務(wù)十分繁重,我們將在州委的領(lǐng)導(dǎo)下,按照人民代表大會提出的要求,堅定信心,振奮精神,開拓創(chuàng)新,扎實工作,確保完成各項工作任務(wù),為加快我州經(jīng)濟社會發(fā)展做出新的貢獻!