各位代表：

受州人民政府委托，現(xiàn)將2011年全州和州本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況及2012年全州和州本級(jí)預(yù)算草案提請(qǐng)州十三屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議審議，請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席會(huì)議的同志提出寶貴意見(jiàn)。

一、2011年全州和州本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2011年，在州委的正確領(lǐng)導(dǎo)和州人大的監(jiān)督幫助與州政協(xié)的大力支持下，各級(jí)財(cái)稅部門認(rèn)真落實(shí)積極財(cái)政政策和各項(xiàng)財(cái)稅改革措施，緊緊圍繞“兩加一推”主基調(diào)和州委構(gòu)建“951”經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展新格局，進(jìn)一步調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，大力支持工業(yè)強(qiáng)州、城鎮(zhèn)化帶動(dòng)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化富民戰(zhàn)略，堅(jiān)持依法理財(cái)、科學(xué)聚財(cái)、民主用財(cái)，努力增收節(jié)支，合理有序地安排各項(xiàng)財(cái)政支出，較好地完成了州十二屆人大六次會(huì)議批準(zhǔn)的財(cái)政收支預(yù)算任務(wù)。

（一）全州財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況

州十二屆人大六次會(huì)議批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算是：全州財(cái)政總收入67.54億元，按照財(cái)政收入結(jié)構(gòu)計(jì)算，一般預(yù)算收入安排33.74億元；全州一般預(yù)算支出安排96.66億元。

在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，州人民政府根據(jù)州委對(duì)當(dāng)年經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的科學(xué)判斷所提出當(dāng)年財(cái)政總收入按70.8億元奮斗目標(biāo)完成的要求作出具體工作落實(shí)。

全州預(yù)算收支完成情況：全州財(cái)政總收入完成71.41億元，為預(yù)算的105.74%，比上年增加16.95億元，增長(zhǎng)31.11%；一般預(yù)算收入完成39.20億元，為預(yù)算的116.18%，比上年增加12.04億元，增長(zhǎng)44.36%。其中，稅收收入完成27.06億元，比上年增加7.20億元,增長(zhǎng)36.25%；非稅收入完成12.14億元（含教育費(fèi)附加收入1.18億元），比上年增加4.84億元，增長(zhǎng)66.30%。全州一般預(yù)算支出完成162.42億元，比上年增加33.01億元，增長(zhǎng)25.52%。

全州一般預(yù)算收支平衡情況：全州一般預(yù)算收入39.20億元，加上省各項(xiàng)補(bǔ)助123.57億元、財(cái)政部代理地方政府發(fā)行債券收入0.75億元，上年滾存結(jié)余收入8.02億元，當(dāng)年收入合計(jì)171.54億元。全州一般預(yù)算支出162.42億元，上解省支出0.96億元，增設(shè)預(yù)算周轉(zhuǎn)金0.2億元(福泉市)，調(diào)出資金0.01億元(都勻市調(diào)出用作水利建設(shè)基金)，當(dāng)年支出合計(jì)163.59億元。收支相抵，收大于支,全州結(jié)余7.95億元。

（二）州本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況

州十二屆人大第六次會(huì)議批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算是：州本級(jí)財(cái)政總收入13.12億元，一般預(yù)算收入2.84億元,一般預(yù)算支出11.69億元；基金收入1.02億元,支出0.88億元。

州本級(jí)預(yù)算完成情況：財(cái)政總收入完成14.59億元，為預(yù)算的111.20%，比上年增加2.74億元，增長(zhǎng)23.07%；一般預(yù)算收入完成3.46億元，為預(yù)算的121.83%，比上年增加0.60億元,增長(zhǎng)21.09%，其中，稅收收入完成2.18億元,比上年增加0.35億元，增長(zhǎng)19.14%。全年一般預(yù)算支出完成15.32億元?(含預(yù)算執(zhí)行中省追加專款支出)，比上年增加0.88億元，增長(zhǎng)6.06%。

州本級(jí)一般預(yù)算收支平衡情況：州本級(jí)一般預(yù)算收入3.46億元，加上省各項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助11.12億元、財(cái)政部代理發(fā)行地方政府債券收入0.03億元，各項(xiàng)結(jié)算上解收入0.80億元，州本級(jí)收入合計(jì)15.41億元。州本級(jí)一般預(yù)算支出15.32億元，加上州對(duì)下補(bǔ)助支出0.32億元，上解省支出0.09億元，一般預(yù)算支出合計(jì)15.73億元。收支相抵，當(dāng)年支大于收0.32億元，加上上年結(jié)余0.79億元，減去結(jié)轉(zhuǎn)下年安排支出0.01億元，凈結(jié)余0.46億元。

州本級(jí)基金預(yù)算執(zhí)行情況：州本級(jí)基金預(yù)算收入完成1.25億元，為預(yù)算的122.54%，比上年增加0.51億元，增長(zhǎng)68.92%；基金預(yù)算支出完成1.46億元（含上年結(jié)轉(zhuǎn)），比上年增加0.27億元，增長(zhǎng)23.02%。

州本級(jí)基金預(yù)算收支平衡情況：基金收入1.25億元，加上省各項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助0.37億元、州本級(jí)收入合計(jì)1.62億元。基金支出1.46億元。收支相抵，當(dāng)年收大于支0.16億元，加上上年結(jié)余0.91億元，結(jié)余1.07億元結(jié)轉(zhuǎn)下年安排使用。

全州預(yù)算收支執(zhí)行情況的特點(diǎn)：一是隨著經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)較快發(fā)展，財(cái)政總收入和一般預(yù)算收入均創(chuàng)歷史新高，其中，財(cái)政總收入突破70億元大關(guān)，增幅達(dá)31.11%；一般預(yù)算收入完成39.20億元,同比增長(zhǎng)44.36%。在全省排位上，財(cái)政總收入從第七位上升到第六位，一般預(yù)算收入由第六位上升到第五位。二是認(rèn)真執(zhí)行國(guó)家將預(yù)算外收入納入預(yù)算管理的規(guī)定，當(dāng)年將2010年以前的預(yù)算外收入3.41億元全部納入當(dāng)年的預(yù)算收入,使2011年非稅收入增幅達(dá)66.30%。如剔除政策性增長(zhǎng)因素，非稅收入當(dāng)年增長(zhǎng)19.59%，在財(cái)政總收入的占比為12.23%，基本符合我州實(shí)際。三是財(cái)政支出安排有序，在保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生的同時(shí)，較好應(yīng)對(duì)了持續(xù)半年以上的特大旱災(zāi)，促進(jìn)了全州經(jīng)濟(jì)社會(huì)的平穩(wěn)較快發(fā)展，財(cái)政資金的使用效益進(jìn)一步提高。

二、2011年主要工作

一年來(lái)，我們重點(diǎn)抓了以下工作：

第一，堅(jiān)持抗災(zāi)促產(chǎn)保增長(zhǎng)，有力地促進(jìn)財(cái)政收入目標(biāo)的順利完成。2011年，受嚴(yán)重旱災(zāi)、限電、煤炭企業(yè)未完成技改整合目標(biāo)以及固定資產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅抵扣等影響，財(cái)稅收入形勢(shì)非常嚴(yán)峻，在此情況下,?各級(jí)政府及財(cái)政部門積極調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，加大對(duì)工業(yè)、農(nóng)業(yè)、城鎮(zhèn)建設(shè)等經(jīng)濟(jì)建設(shè)方面的資金投入力度，鞏固現(xiàn)有稅源，培植新財(cái)源，有力地保障我州經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展。同時(shí)，積極挖掘存量稅源增收潛力，進(jìn)一步強(qiáng)化收入征管，建立了由財(cái)政、稅務(wù)、發(fā)改、工信、商糧等部門組成的聯(lián)席會(huì)議制度，積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展與收入管理中存在的問(wèn)題。全州財(cái)稅部門通過(guò)與有關(guān)部門緊密協(xié)作，堅(jiān)持抗旱救災(zāi)保民生、保增長(zhǎng)兩手抓,強(qiáng)化落實(shí)征管責(zé)任，對(duì)重點(diǎn)稅種和重點(diǎn)稅源實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控；積極開(kāi)展納稅評(píng)估、綜合治稅等工作，努力克服因?yàn)?zāi)造成的減收因素影響，大災(zāi)之年財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)了穩(wěn)步增長(zhǎng)。全年完成財(cái)政總收入71.41億元，占工作目標(biāo)任務(wù)67.54億元的105.74%，占奮斗目標(biāo)數(shù)70.8億元的100.87%，同比增長(zhǎng)31.11%，增收16.94億元。其中，一般預(yù)算收入完成?39.20億元，為年初預(yù)算的116.18%，同比增長(zhǎng)44.36%，增收12.04億元。

第二，堅(jiān)持以促進(jìn)發(fā)展、改善民生為重點(diǎn)，有序安排財(cái)政支出。全州財(cái)政支出圍繞“保工資、保民生、保穩(wěn)定、促發(fā)展”要求，積極調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，加快支出進(jìn)度，有力地支持了經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和抗災(zāi)救災(zāi)工作，對(duì)全州工業(yè)、“三農(nóng)”、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障等經(jīng)濟(jì)發(fā)展、民生重點(diǎn)領(lǐng)域的投入進(jìn)一步加大，確保了工業(yè)、農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)較快增長(zhǎng)，確保了城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的基本需要，提高了財(cái)政公共服務(wù)能力，為促進(jìn)全州經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)較快發(fā)展作出了積極的貢獻(xiàn)。

一是積極籌措資金支持全州經(jīng)濟(jì)建設(shè)。針對(duì)地方財(cái)政困難的實(shí)際，全州上下加大爭(zhēng)取中央和省資金、項(xiàng)目支持的工作力度，上級(jí)對(duì)我州的轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助進(jìn)一步增加,其中，生態(tài)功能區(qū)建設(shè)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助增加9,511萬(wàn)元、重點(diǎn)石漠化治理轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助增加4,537萬(wàn)元，農(nóng)村義務(wù)教育化債資金一次性補(bǔ)助3,352萬(wàn)元和村級(jí)公益事業(yè)“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金增加7,147萬(wàn)元等，進(jìn)一步提高了財(cái)政對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的保障能力。積極發(fā)揮財(cái)政資金的“引子”導(dǎo)向作用，共引導(dǎo)全州工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)類投入超過(guò)31億元，為全州經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和財(cái)源建設(shè)作出了積極貢獻(xiàn)。

二是加大對(duì)“三農(nóng)”工作的支持力度。全州共投入“三農(nóng)”資金達(dá)78.08億元，同比增加22.65億元，增長(zhǎng)40.87％。投入領(lǐng)域含蓋農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、特色農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)、加工、基礎(chǔ)建設(shè)、新農(nóng)村建設(shè)、農(nóng)業(yè)水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面，為農(nóng)業(yè)發(fā)展和農(nóng)村社會(huì)穩(wěn)定提供了強(qiáng)有力的保障，促進(jìn)了農(nóng)業(yè)農(nóng)村生產(chǎn)生活條件的進(jìn)一步改善。

?三是大力支持教育事業(yè)的發(fā)展。全州投入教育支出30.83億元，同比增加3.97億元，增長(zhǎng)14.78％，占公共財(cái)政支出的18.68%，超過(guò)了當(dāng)年乃至2012年省要求達(dá)到16.4%和17%的投入目標(biāo)，重點(diǎn)投入在改善農(nóng)村中小學(xué)義務(wù)教育、職業(yè)教育、高校建設(shè)等方面，進(jìn)一步提高了教育的保障水平。

四是對(duì)醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)投入力度顯著加大。全州共完成醫(yī)療衛(wèi)生支出16.34億元，同比增加5.38億元，增長(zhǎng)49.07％。全州共撥付新型農(nóng)村合作醫(yī)療資金6.01億元（其中州級(jí)安排資金1075萬(wàn)元），同比增長(zhǎng)41％。新型農(nóng)村合作醫(yī)療已在全州全面展開(kāi)，參合人數(shù)增加到314.41萬(wàn)人，平均參合率為97.32％，參合資金補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)也由每人每年120元提高到200元。全州公共醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)明顯增強(qiáng)，城鄉(xiāng)群眾醫(yī)療保障水平進(jìn)一步提高。

五是進(jìn)一步加大社會(huì)保障領(lǐng)域的投入。全州安排社會(huì)保障和就業(yè)資金15.25億元，同比增加4.12億元，增長(zhǎng)37.00%。全州撥付城鄉(xiāng)居民最低生活保障資金5.42億元，同比增長(zhǎng)17.83％，確保了全州63.7萬(wàn)名低保對(duì)象應(yīng)保盡保，使農(nóng)村居民最低生活補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)政策得到較好的落實(shí)。同時(shí)，為改善住房困難戶的住房條件，全州投入保障性住房建設(shè)資金11.07億元，同比增長(zhǎng)44.45％。

六是積極支持抗旱救災(zāi)工作。2011年在特大旱災(zāi)面前，各級(jí)財(cái)政部門按照州委的統(tǒng)一安排部署，積極履行抗旱救災(zāi)職能，一方面及時(shí)調(diào)整財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，及時(shí)解決抗旱救災(zāi)資金，同時(shí)，與有關(guān)部門協(xié)調(diào)配合向上爭(zhēng)取救災(zāi)資金支持；另一方面及時(shí)調(diào)整部門預(yù)算，整合部門資金，多渠道籌措救災(zāi)資金1.1億元，其中，爭(zhēng)取到省級(jí)以上資金8,731萬(wàn)元，州級(jí)安排資金580萬(wàn)元，為抗旱救災(zāi)工作提供了財(cái)力保障。

第三，繼續(xù)深化財(cái)政改革，完善財(cái)政管理機(jī)制。

一是財(cái)政預(yù)算編制以優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、增強(qiáng)政府調(diào)控能力為著力點(diǎn)，強(qiáng)化綜合預(yù)算管理；以改善民生問(wèn)題為重點(diǎn)，嚴(yán)格按照“輕、重、緩、急”支出順序和資金整合的原則安排專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，切實(shí)提高了三農(nóng)、教育和醫(yī)療衛(wèi)生改革的保障能力。

二是以國(guó)庫(kù)集中支付改革為平臺(tái)，財(cái)政通過(guò)國(guó)庫(kù)集中支付聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)，對(duì)部門從資金申請(qǐng)、核準(zhǔn)、支付等環(huán)節(jié)進(jìn)行全過(guò)程監(jiān)管，為單位提供了方便、安全和快捷的服務(wù)，也增強(qiáng)了財(cái)政支出的規(guī)范性和透明度，提高了財(cái)政的監(jiān)督管理水平。

三是按照州委提出的“一個(gè)籠子”收入，“一個(gè)本子”預(yù)算、“一個(gè)口子”支出的要求，加大非稅收入管理改革工作力度，對(duì)除教育收費(fèi)以外的所有非稅收入全部納入預(yù)算管理，實(shí)現(xiàn)了非稅收入在執(zhí)收?qǐng)?zhí)罰單位的全覆蓋，全年財(cái)政部門收繳的非稅收入達(dá)到10.96億元，同比增長(zhǎng)73.22％，對(duì)單位的支出需求全部通過(guò)預(yù)算安排，進(jìn)一步提高了非稅收入“收支兩條線”管理水平。

四是通過(guò)全州上下的共同努力，12個(gè)縣(市)全部納入了省級(jí)“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)試點(diǎn)。全年省財(cái)政廳通過(guò)農(nóng)民直補(bǔ)網(wǎng)，共打入州內(nèi)76.8萬(wàn)戶“一折通”賬戶的涉農(nóng)補(bǔ)貼達(dá)5.21億元。全年共獲省“一事一議”獎(jiǎng)補(bǔ)資金1.63億元，第一、第二批進(jìn)入試點(diǎn)的縣（市）所實(shí)施的621個(gè)“一事一議”獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目已全部完工，共硬化道路946.24公里，建成村級(jí)活動(dòng)場(chǎng)所3.37萬(wàn)平方米、排污渠6694米、小水渠1600米、綠化1765平方米、垃圾池21個(gè)等，較好地落實(shí)了國(guó)家的惠民利民政策。

在總結(jié)成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地看到，全州財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中還存在一些不容忽視的問(wèn)題。主要表現(xiàn)在：一是剛性的民生支出增長(zhǎng)壓力大，財(cái)政對(duì)事業(yè)發(fā)展的投入嚴(yán)重不足，財(cái)政收支矛盾依然十分突出；二是符合國(guó)家資金投向的項(xiàng)目不足，爭(zhēng)取到上級(jí)的事業(yè)發(fā)展資金不多，財(cái)政支出增長(zhǎng)偏緩，特別是2011年較為突出，支出僅增長(zhǎng)25.52%，為全省倒數(shù)第二；三是財(cái)政對(duì)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付的依賴程度仍然較高，“吃飯”財(cái)政的狀況尚未根本扭轉(zhuǎn)；四是財(cái)政支出績(jī)效管理的水平有待進(jìn)一步提高等。對(duì)此，我們將進(jìn)一步增強(qiáng)緊迫感、危機(jī)感和責(zé)任感，不斷增強(qiáng)發(fā)展意識(shí)和改革意識(shí)，超前謀劃，堅(jiān)持用發(fā)展的辦法來(lái)解決財(cái)政運(yùn)行中的各項(xiàng)突出矛盾。

三、2012年全州和州本級(jí)財(cái)政預(yù)算草案

（一）2012年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想

2012年是我州實(shí)施“十二五”規(guī)劃承上啟下的一年，也是調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式的關(guān)鍵之年，做好預(yù)算，保證經(jīng)濟(jì)社會(huì)實(shí)現(xiàn)快速發(fā)展意義重大。編制2012年預(yù)算的指導(dǎo)思想是：以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，緊扣省委“穩(wěn)中求進(jìn)”總基調(diào)、“提速轉(zhuǎn)型”總目標(biāo)，圍繞構(gòu)建“951”經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展新格局，按照“三實(shí)三創(chuàng)”要求，集中心思、凝聚力量，加速發(fā)展、加快轉(zhuǎn)型、推動(dòng)跨越。堅(jiān)持積極穩(wěn)妥、量入為出、留有余地的原則；進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，著力保障改善民生，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定；積極整合財(cái)政性資金，加大支持工業(yè)發(fā)展、城鎮(zhèn)化帶動(dòng)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化富民戰(zhàn)略的實(shí)施；樹(shù)立過(guò)緊日子的思想，嚴(yán)格控制一般性支出，加強(qiáng)財(cái)政支出績(jī)效管理，不斷提高財(cái)政資金使用效益。

（二）2012年全州和州本級(jí)財(cái)政預(yù)算安排

全州財(cái)政總收入安排92.84億元，比上年增長(zhǎng)30.00%，安排一般預(yù)算收入52.14億元，比上年增長(zhǎng)33.00%；全州一般預(yù)算支出安排130.76億元(含省相對(duì)固定的各項(xiàng)專項(xiàng)補(bǔ)助)，比上年預(yù)算增加34.10億元，增長(zhǎng)35.28%。如果預(yù)算執(zhí)行中省追加專款超過(guò)預(yù)計(jì)數(shù)，實(shí)際支出數(shù)還將加大。年度預(yù)算執(zhí)行情況，我們將按照《中華人民共和國(guó)各級(jí)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)監(jiān)督法》的要求及時(shí)向人大常委會(huì)報(bào)告。

2012年州本級(jí)財(cái)政收入預(yù)算：州本級(jí)財(cái)政總收入安排17.40億元，比上年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)32.62%。一般預(yù)算收入安排3.93億元，比上年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)38.54%，其中：稅收收入2.55億元，非稅收入（含專項(xiàng)收入）1.38億元。

2012年州本級(jí)財(cái)政支出預(yù)算:州本級(jí)一般預(yù)算支出安排14.21億元（含省下達(dá)相對(duì)固定的各項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出和上年結(jié)轉(zhuǎn)支出），比上年預(yù)算數(shù)增加2.52億元，增長(zhǎng)21.56%。

2012年州本級(jí)預(yù)算平衡預(yù)計(jì)：按照上述收支預(yù)算，一般預(yù)算收入3.93億元，加上相對(duì)固定的上級(jí)各項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入等10.58億元，與各縣（市）體制結(jié)算收入0.70億元及上年滾存結(jié)余0.47億元(含結(jié)轉(zhuǎn)省專款0.01億元)，收入合計(jì)15.68億元。州本級(jí)一般預(yù)算支出14.21億元，加上州對(duì)下的各項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助支出1.31億元、上解省支出0.09億元，州本級(jí)支出合計(jì)15.61億元。收支相抵，州本級(jí)預(yù)算年終凈結(jié)余0.07億元。

2012年州本級(jí)基金預(yù)算：基金預(yù)算按照先收后支、專款專用的原則安排。州本級(jí)共安排基金預(yù)算收入1.18億元，加上上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)使用數(shù)0.57億元，基金收入合計(jì)1.75億元。州本級(jí)共安排基金支出預(yù)算1.75億元。

四、完成2012年財(cái)政預(yù)算任務(wù)的主要措施?

2012年的財(cái)政收入任務(wù)十分艱巨，為完成好全年的任務(wù)目標(biāo),?我們將重點(diǎn)抓好以下工作：

第一,?著力抓好收入目標(biāo)責(zé)任制管理，確保財(cái)政收入任務(wù)的完成。從我州財(cái)政經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)和項(xiàng)目建設(shè)情況看，完成收入任務(wù)目標(biāo)有一定的基礎(chǔ)，但困難也很多，全州財(cái)稅部門將進(jìn)一步統(tǒng)一思想，強(qiáng)化措施，認(rèn)真落實(shí)好目標(biāo)責(zé)任。一是堅(jiān)定信心，積極搶抓《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)貴州經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展的若干意見(jiàn)》的政策機(jī)遇和國(guó)家實(shí)施積極財(cái)政政策的發(fā)展機(jī)遇，鞏固存量、做大增量，加速轉(zhuǎn)型、加快發(fā)展，加大招商引資和項(xiàng)目落地建設(shè)力度，大力培植新的財(cái)源增長(zhǎng)點(diǎn)。二是細(xì)化落實(shí)收入目標(biāo)責(zé)任，將任務(wù)分解到各縣（市）和征管部門，并由縣（市）和部門量化分解到月，督促征收，堅(jiān)持以月保季，以季保年，堅(jiān)持時(shí)間任務(wù)雙過(guò)半，確保年度預(yù)算目標(biāo)的圓滿實(shí)現(xiàn)。三是建立財(cái)政、國(guó)稅和地稅等部門組成的聯(lián)席會(huì)議制度，定期分析、研究和解決稅收征管中出現(xiàn)的困難和問(wèn)題，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)行業(yè)和重點(diǎn)稅源變化的調(diào)度工作；繼續(xù)抓好煤炭企業(yè)技改整合和房地產(chǎn)行業(yè)、礦產(chǎn)資源類的稅收征管，切實(shí)挖掘存量稅源潛力，實(shí)現(xiàn)財(cái)政增收。四是大力實(shí)施科學(xué)化和精細(xì)化的管理，加大稅收稽查力度，堅(jiān)持依法治稅，依法打擊各種偷稅、漏稅行為，努力做到應(yīng)收盡收。五是以非稅收入管理改革為契機(jī)，加強(qiáng)非稅收入、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益等財(cái)政性資金的征收和管理，切實(shí)做到非稅收入的應(yīng)收盡收，增強(qiáng)政府統(tǒng)籌調(diào)控能力。六是依法依規(guī)做好政府性基金的征收、使用管理工作，嚴(yán)格基金的支出管理，確保基金按相關(guān)的管理辦法列收列支。

第二，著力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，多渠道籌措資金支持后續(xù)財(cái)源建設(shè)。緊扣省委、省政府“兩加一推”主基調(diào)，圍繞“951”經(jīng)濟(jì)發(fā)展新格局，狠抓投資管理和項(xiàng)目建設(shè)，強(qiáng)力推進(jìn)工業(yè)強(qiáng)州、城鎮(zhèn)化帶動(dòng)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化富民“三大戰(zhàn)略”。積極探索多渠道、多形式支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展的財(cái)政投入新機(jī)制，壯大財(cái)源基礎(chǔ)，培育新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)向前發(fā)展。要按照“951”經(jīng)濟(jì)發(fā)展新格局和黔中經(jīng)濟(jì)區(qū)規(guī)劃，對(duì)財(cái)源項(xiàng)目進(jìn)行較為合理的布局，進(jìn)一步完善“州縣（市）共建”機(jī)制，扶持工業(yè)園區(qū)建設(shè)，堅(jiān)持鞏固存量、做大增量。堅(jiān)持把轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式和調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)作為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主攻方向，重點(diǎn)支持產(chǎn)業(yè)升級(jí)、產(chǎn)品創(chuàng)新、技術(shù)改造、節(jié)能減排，不斷培植壯大支柱產(chǎn)業(yè)，提升產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。

第三，著力保障和改善民生，確保全州經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定發(fā)展。認(rèn)真貫徹中央和省、州經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，努力加大對(duì)民生領(lǐng)域和社會(huì)事業(yè)支持保障力度，把改善民生的各項(xiàng)政策落到實(shí)處；堅(jiān)持以人為本，進(jìn)一步增加對(duì)“三農(nóng)”、教育、社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生等重點(diǎn)支出的投入；進(jìn)一步整合支農(nóng)資金以服務(wù)“三農(nóng)”，提升農(nóng)業(yè)增效，促進(jìn)農(nóng)民增收、農(nóng)村發(fā)展；進(jìn)一步加大對(duì)教育的投入，切實(shí)落實(shí)好國(guó)家對(duì)教育投入的各項(xiàng)政策，促進(jìn)全州教育事業(yè)更好發(fā)展；進(jìn)一步強(qiáng)化城鄉(xiāng)低保、養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)等社會(huì)保障工作，完善縣(市)、鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、村三級(jí)各項(xiàng)社會(huì)保障和服務(wù)體系，促進(jìn)城鄉(xiāng)和諧發(fā)展；進(jìn)一步加大計(jì)劃生育事業(yè)的投入力度，促進(jìn)人口與經(jīng)濟(jì)社會(huì)的協(xié)調(diào)發(fā)展；進(jìn)一步落實(shí)好中央關(guān)于厲行節(jié)約、降低行政成本的精神，強(qiáng)化預(yù)算約束，強(qiáng)化對(duì)非生產(chǎn)性支出的管理。

第四，著力抓好財(cái)政支出管理工作，不斷提高財(cái)政服務(wù)于經(jīng)濟(jì)發(fā)展的能力。一是創(chuàng)新財(cái)政支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展的投入機(jī)制，采取投資補(bǔ)助、貸款貼息、滾動(dòng)發(fā)展的方式，用好用活各類發(fā)展資金，引導(dǎo)銀行銀行資金、社會(huì)資金、民間資本等投入工業(yè)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目、城鎮(zhèn)化建設(shè)項(xiàng)目和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目建設(shè)。二是加大前期工作經(jīng)費(fèi)投入，積極支持配合各相關(guān)各部門建好項(xiàng)目庫(kù)，強(qiáng)化對(duì)外工作力度，多渠道爭(zhēng)取中央、省加大對(duì)我州經(jīng)濟(jì)建設(shè)扶持。三是管好用好上級(jí)生態(tài)功能區(qū)建設(shè)和石漠化治理轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金，重點(diǎn)抓好節(jié)能減排，支持企業(yè)節(jié)能降耗和淘汰落后產(chǎn)能，繼續(xù)實(shí)施好天然林保護(hù)、退耕還林等重點(diǎn)工程，切實(shí)保護(hù)好“兩江”上游生態(tài)屏障，大力推進(jìn)我州生態(tài)建設(shè)和環(huán)境保護(hù)工作的開(kāi)展。

第五，著力抓好財(cái)政管理改革，提高財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化管理的水平。一是進(jìn)一步深化部門預(yù)算管理改革。重點(diǎn)推進(jìn)綜合預(yù)算和績(jī)效預(yù)算管理工作，增強(qiáng)預(yù)算編制的科學(xué)性、預(yù)算執(zhí)行的嚴(yán)肅性和預(yù)算支出的效益性。二是進(jìn)一步深化國(guó)庫(kù)集中支付管理改革范圍，強(qiáng)化會(huì)計(jì)監(jiān)督和加大國(guó)庫(kù)直接支付的力度，深入推進(jìn)財(cái)政資金網(wǎng)絡(luò)化管理，進(jìn)一步提高財(cái)政集中支付管理的水平。三是進(jìn)一步加快非稅收入管理改革的步伐，不斷完善非稅收入管理改革制度，嚴(yán)格按國(guó)家規(guī)定，將除教育收費(fèi)之外的所有非稅收入納入預(yù)算管理，把綜合預(yù)算管理落到實(shí)處。四是進(jìn)一步加強(qiáng)以村級(jí)公益事業(yè)“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)試點(diǎn)為重點(diǎn)的農(nóng)村綜合改革，切實(shí)提高財(cái)政服務(wù)“三農(nóng)”的能力。

第六，著力加強(qiáng)財(cái)政隊(duì)伍建設(shè)，進(jìn)一步提高財(cái)政干部的素質(zhì)。一是強(qiáng)化財(cái)政內(nèi)部管理，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)部位、重點(diǎn)環(huán)節(jié)的監(jiān)管，規(guī)范財(cái)政資金的分配和撥付程序。二是加大干部培訓(xùn)力度，進(jìn)一步提高財(cái)政干部的政治思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)工作技能。三是抓環(huán)境建設(shè)，進(jìn)一步清理涉及財(cái)政部門的行政許可事項(xiàng)，對(duì)符合規(guī)定的統(tǒng)一由州、縣（市）政務(wù)中心財(cái)政窗口辦理，對(duì)不符合《行政許可法》規(guī)定的一律取消，切實(shí)提高行政服務(wù)的辦事效率。

各位代表：2012年的財(cái)政工作任務(wù)艱巨，使命光榮，我們將在州委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受州人大的法律監(jiān)督和工作監(jiān)督，接受州政協(xié)的民主監(jiān)督和來(lái)自社會(huì)各界的監(jiān)督，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，認(rèn)真落實(shí)積極的財(cái)政政策，堅(jiān)定信心，振奮精神、扎實(shí)工作，確保2012年各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)的全面完成，為促進(jìn)我州經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快、更好更快發(fā)展作出新的貢獻(xiàn)！

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名?詞?解?釋

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積極財(cái)政政策：即理論上的擴(kuò)張性財(cái)政政策，指財(cái)政通過(guò)減少稅費(fèi)或增加支出，擴(kuò)張總需求，避免經(jīng)濟(jì)衰退的情況下實(shí)施的一種財(cái)政政策。

一般預(yù)算收入：指政府為履行職能，按國(guó)家法律法規(guī)規(guī)定收取的納入預(yù)算內(nèi)管理的各項(xiàng)稅收及非稅收入總和。1994年我國(guó)實(shí)行分稅制改革后，一般預(yù)算收入劃分為中央固定收入、地方固定收入、中央與地方共享收入三部分。其中，地方一般預(yù)算收入（習(xí)慣上稱地方財(cái)政收入）由地方固定收入和中央與地方共享收入地方分成部分組成，具體又可分為稅收收入和非稅收入兩類。

非稅收入：指國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體以及其他組織依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定，履行公共事務(wù)管理職能、利用政府權(quán)力、政府信譽(yù)、國(guó)家資源或者國(guó)有資產(chǎn)、提供特定公共服務(wù)取得的除稅收以外的財(cái)政資金。

一般預(yù)算支出：指地方政府為履行職能需要，通過(guò)預(yù)算內(nèi)資金安排的用于維持政權(quán)運(yùn)轉(zhuǎn)及支持各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)發(fā)展等方面的支出。

轉(zhuǎn)移支付：指上級(jí)政府通過(guò)預(yù)算安排的對(duì)下級(jí)政府無(wú)償?shù)馁Y金補(bǔ)助。

專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付：指下級(jí)政府因承擔(dān)上級(jí)政府委托事務(wù)或政府間共同事務(wù)等，享受的上級(jí)政府補(bǔ)助資金，又稱有條件補(bǔ)助或?qū)ｍ?xiàng)撥款，是為了實(shí)現(xiàn)上級(jí)的特定政策目標(biāo)，必須專款專用。

一般性轉(zhuǎn)移支付：指上級(jí)政府對(duì)有財(cái)力缺口的地方政府，按照規(guī)范的辦法給予的資金補(bǔ)助。包括均衡性轉(zhuǎn)移支付、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付、農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付、調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付等。地方政府可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排使用。

均衡性轉(zhuǎn)移支付：指以基本公共服務(wù)均等化為目標(biāo)，均衡地區(qū)之間的財(cái)力差距，不指定資金具體用途，由接受轉(zhuǎn)移支付的下級(jí)政府統(tǒng)籌安排使用的轉(zhuǎn)移支付。

縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制：指為增強(qiáng)基層政府提供公共服務(wù)能力，以實(shí)現(xiàn)縣級(jí)政府“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”為目標(biāo)，對(duì)縣級(jí)基本財(cái)力保障好的地區(qū)給予適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)的機(jī)制。中央財(cái)政從2009年起實(shí)施，我省從2010年起建立縣級(jí)基本財(cái)力保障獎(jiǎng)補(bǔ)機(jī)制，補(bǔ)助資金均由省戴帽下達(dá)到縣級(jí)。

州級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：比照省廳做法，為科學(xué)合理地編制預(yù)算，保持州級(jí)預(yù)算的穩(wěn)定性，從2008年起建立州級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，主要用于平衡當(dāng)年預(yù)算收支缺口或平衡以后年度預(yù)算。州級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金單設(shè)科目反映，以后年度調(diào)入使用該基金時(shí)在收入方反映，基金安排使用納入預(yù)算管理。

部門預(yù)算：公共財(cái)政管理的基本內(nèi)容之一，指各部門根據(jù)其履行職能的需要，按照內(nèi)容全面、完整，項(xiàng)目確定、明細(xì)，定額科學(xué)、公平，程序規(guī)范、透明的原則要求，統(tǒng)一編制反映本部門所有收入和支出的綜合預(yù)算。

“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ):是指對(duì)農(nóng)民通過(guò)“一事一議”籌資籌勞開(kāi)展村級(jí)公益事業(yè)建設(shè)進(jìn)行財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)的制度試點(diǎn)。獎(jiǎng)補(bǔ)范圍主要包括目前支農(nóng)資金沒(méi)有覆蓋的村內(nèi)水渠（灌溉區(qū)支渠以下的斗渠、毛渠）、堰塘、橋涵、機(jī)電井、小型提灌或排灌站等小型水利設(shè)施，村內(nèi)道路（行政村到自然村或居民點(diǎn)）和環(huán)衛(wèi)設(shè)施、植樹(shù)造林等村級(jí)公益事業(yè)建設(shè)。

政府采購(gòu)：指各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)和實(shí)行預(yù)算管理的政黨組織、社會(huì)團(tuán)體、事業(yè)單位，將過(guò)去由財(cái)政部門供給經(jīng)費(fèi)，再由各個(gè)單位分散購(gòu)買，轉(zhuǎn)變?yōu)樵谡谋O(jiān)督和管理下，按照法定的采購(gòu)方式和采購(gòu)程序，實(shí)行集中采購(gòu)和分散采購(gòu)相結(jié)合的管理模式，購(gòu)買所需貨物、工程和服務(wù)。

保障性安居工程：指政府負(fù)責(zé)組織建設(shè)和改造，以實(shí)際成本價(jià)向城鎮(zhèn)住房困難戶提供具有社會(huì)保障性質(zhì)住房的建設(shè)工程。是政府旨在解決中低收入居民住房困難，提高城鄉(xiāng)居民居住水平，逐步實(shí)現(xiàn)“住有所居”的一項(xiàng)民生工程。

新型農(nóng)村合作醫(yī)療（新農(nóng)合）：指由政府組織、引導(dǎo)、支持，農(nóng)民自愿參加，個(gè)人、集體和政府多方籌資以大病統(tǒng)籌為主的農(nóng)民醫(yī)療互助共濟(jì)制度。

煤炭?jī)r(jià)格調(diào)節(jié)基金：煤炭?jī)r(jià)格調(diào)節(jié)基金是指政府為保障電煤供應(yīng)，穩(wěn)定煤炭市場(chǎng)所依法征集的專項(xiàng)基金。

政府性基金：是指各級(jí)政府及其所屬部門根據(jù)法律、行政法規(guī)和中共中央、國(guó)務(wù)院文件規(guī)定，為支持某項(xiàng)特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會(huì)公共事業(yè)發(fā)展，向公民、法人和其他組織無(wú)償征收的具有專項(xiàng)用途的財(cái)政資金，是政府非稅收入的重要組成部分。政府性基金全額納入財(cái)政預(yù)算，實(shí)行“收支兩條線”管理。