?（2013年6月26日在州十三屆人大常委會(huì)第九次會(huì)議上）

黔南州財(cái)政局局長(zhǎng)? 王新義

?

州人大常委會(huì)：

受州人民政府委托，現(xiàn)將2012年州本級(jí)財(cái)政收支決算情況報(bào)告如下，請(qǐng)予以審議。

一、預(yù)算安排及變動(dòng)情況

（一）公共財(cái)政預(yù)算收入安排及變動(dòng)情況

經(jīng)州十三屆人大第一次會(huì)議審議批準(zhǔn)，2012年州本級(jí)公共財(cái)政收入安排39,318 萬(wàn)元，其中，稅收收入25,468萬(wàn)元，非稅收入13,850萬(wàn)元，執(zhí)行中未發(fā)生變動(dòng)。

（二）公共財(cái)政預(yù)算支出安排及變動(dòng)情況

2012年州本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出安排為142,138萬(wàn)元（其中本級(jí)財(cái)力安排112,104萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)上年上級(jí)專(zhuān)款137萬(wàn)元，上級(jí)專(zhuān)款預(yù)計(jì)29,897萬(wàn)元）。預(yù)算執(zhí)行中，省財(cái)政共追加專(zhuān)款21,207萬(wàn)元，比年初預(yù)計(jì)數(shù)減少8,690萬(wàn)元，加上中央代地方發(fā)行國(guó)債1,384萬(wàn)元、上級(jí)增加的一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助33,492萬(wàn)元和超收安排4,103萬(wàn)元的支出等38,979萬(wàn)元。州本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出相應(yīng)變動(dòng)為172,428萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加30,290萬(wàn)元。公共財(cái)政預(yù)算支出預(yù)算分項(xiàng)目變動(dòng)情況為：

一般公共服務(wù)支出27,687萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加75萬(wàn)元。主要增加內(nèi)容是，正常晉升工資變動(dòng)增加。

公共安全支出14,622萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加4,523萬(wàn)元，主要原因是，增加對(duì)州公安業(yè)務(wù)技術(shù)用房及基礎(chǔ)設(shè)施省級(jí)配套投資資金1,760萬(wàn)元，中央政法專(zhuān)款2,388萬(wàn)元（達(dá)到3,524萬(wàn)元），勞教專(zhuān)款和勞教人員艾滋病防治經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)元。

教育支出24,736萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加3,144萬(wàn)元，主要是, 省下?lián)苤醒牖ㄍ顿Y項(xiàng)目黔南醫(yī)專(zhuān)實(shí)訓(xùn)綜合樓及設(shè)備購(gòu)置經(jīng)費(fèi)1,000萬(wàn)元、國(guó)家助學(xué)金增加950萬(wàn)元、中央財(cái)政支持地方高校發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金500萬(wàn)元、高中階段教育突破工程省級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金300萬(wàn)元、高等職業(yè)教育提升專(zhuān)業(yè)服務(wù)能力省級(jí)補(bǔ)助200萬(wàn)元、改善職業(yè)教育辦學(xué)條件專(zhuān)項(xiàng)資金200萬(wàn)元等。

科學(xué)技術(shù)支出1,458萬(wàn)元，比年初預(yù)算減少59萬(wàn)元，主要是，省下高技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金減少180萬(wàn)元。

文化體育與傳媒支出4,980萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加2,034萬(wàn)元，主要增加內(nèi)容，一是省下?lián)軘?shù)字圖書(shū)館推廣工程專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)120萬(wàn)元，二是州本級(jí)增加安排黔南電視臺(tái)和黔南日?qǐng)?bào)社列收列支的非稅收入1,870萬(wàn)元等。

社會(huì)保障和就業(yè)支出32,939萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加18,574萬(wàn)元，主要原因，一是省下?lián)軐?zhuān)款增加，其中，增加新型農(nóng)村和城鎮(zhèn)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)一般性轉(zhuǎn)移支付資金14,869萬(wàn)元，就業(yè)補(bǔ)助1,432萬(wàn)元，財(cái)政對(duì)其他社會(huì)保險(xiǎn)基金補(bǔ)助700萬(wàn)元，流浪乞討人員救助569萬(wàn)元，自然災(zāi)害補(bǔ)助190萬(wàn)元。二是州本級(jí)增加公益性崗位補(bǔ)貼500萬(wàn)元，就業(yè)見(jiàn)習(xí)補(bǔ)貼204萬(wàn)元，工傷保險(xiǎn)103萬(wàn)元等。

醫(yī)療衛(wèi)生支出17,416萬(wàn)元, 比年初預(yù)算增加4,628萬(wàn)元，主要是省下?lián)軐?zhuān)款等增加，內(nèi)容有，城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)一般轉(zhuǎn)移性支付資金2,440萬(wàn)元、關(guān)閉破產(chǎn)和困難企業(yè)退休人員參加職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助1,169萬(wàn)元、重大公共衛(wèi)生專(zhuān)項(xiàng)1,015萬(wàn)元等。

環(huán)境保護(hù)支出1,839萬(wàn)元, 比年初預(yù)算增加649萬(wàn)元，主要是省增加淘汰落后產(chǎn)能財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)230萬(wàn)元、省級(jí)產(chǎn)業(yè)園區(qū)環(huán)保基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)資金及重點(diǎn)污染源監(jiān)測(cè)經(jīng)費(fèi)等415萬(wàn)元等補(bǔ)助。

城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出2,011萬(wàn)元, 比年初預(yù)算增加197萬(wàn)元，主要是省下達(dá)都勻開(kāi)發(fā)區(qū)污水處理項(xiàng)目貼息增加160萬(wàn)元。

農(nóng)林水事務(wù)支出12,816萬(wàn)元，比年初預(yù)算減少9,105萬(wàn)元，主要原因，年初按上年省專(zhuān)款5%增幅預(yù)安當(dāng)年州本級(jí)省專(zhuān)款9,150 萬(wàn)元，執(zhí)行中省專(zhuān)款全部下達(dá)到縣（市），未在州本級(jí)反映。

交通運(yùn)輸支出4,793萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加2,087萬(wàn)元，主要是省下?lián)軐?zhuān)款增加，一是增加石油、成品油價(jià)格補(bǔ)貼759萬(wàn)元和民用航空經(jīng)費(fèi)189萬(wàn)元；二是州本級(jí)安排交通建設(shè)資本金500萬(wàn)元和獨(dú)山稽查罰沒(méi)成本性支出986萬(wàn)元。

工業(yè)商業(yè)金融等事務(wù)支出7,857萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加6,340萬(wàn)元。主要原因，一是省專(zhuān)款增加，其中，增加省級(jí)以上開(kāi)發(fā)區(qū)發(fā)展資金1,000萬(wàn)元、第一批工業(yè)園區(qū)發(fā)展資金2,000萬(wàn)元、中小企業(yè)國(guó)際市場(chǎng)開(kāi)拓資金1,280萬(wàn)元、中小企業(yè)發(fā)展和技改專(zhuān)項(xiàng)資金827萬(wàn)元和安全監(jiān)管經(jīng)費(fèi)225萬(wàn)元。二是州本級(jí)增加安排工業(yè)發(fā)展資金1,000萬(wàn)元。

其他各類(lèi)支出19,274萬(wàn)元，比年初預(yù)算減少2,797萬(wàn)元，主要是年初預(yù)算安排在本科目的支出，執(zhí)行中調(diào)整到其他科目。

（三）地方政府基金預(yù)算收支變動(dòng)情況

政府性基金收入預(yù)算安排3,175萬(wàn)元，執(zhí)行中未發(fā)生變動(dòng)；基金支出預(yù)算安排9,613萬(wàn)元（含上級(jí)專(zhuān)款預(yù)計(jì)數(shù)），執(zhí)行中因上級(jí)追加專(zhuān)款等原因，支出預(yù)算變動(dòng)為17,380萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加7,767萬(wàn)元。上級(jí)專(zhuān)款的主要內(nèi)容是: 民航機(jī)場(chǎng)管理建設(shè)費(fèi)1,997萬(wàn)元、彩票公益金安排的支出2,271萬(wàn)元、森林植被恢復(fù)費(fèi)362萬(wàn)元、土地整理支出480萬(wàn)元、育林基金支出781萬(wàn)元、其他文化事業(yè)建設(shè)安排的支出132萬(wàn)元、國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出425萬(wàn)元、其他政府性基金支出1,400萬(wàn)元。

二、決算情況

（一）公共財(cái)政預(yù)算收入決算情況

1．公共財(cái)政預(yù)算收入完成43,421萬(wàn)元，占年初預(yù)算（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“占預(yù)算”）110.44%，與上年實(shí)際完成數(shù)比（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“同比”）增收8,838萬(wàn)元,增長(zhǎng)25.56%。分類(lèi)執(zhí)行情況是：

增值稅（15%部分）收入完成4,253萬(wàn)元，占預(yù)算69.97%，同比減少468萬(wàn)元，下降9.91%，下降的主要原因是，甕福集團(tuán)增值稅15%部分減少1,456萬(wàn)元。

營(yíng)業(yè)稅收入完成8,695萬(wàn)元，占預(yù)算97.81%，同比增加709萬(wàn)元,增長(zhǎng)8.88%。

企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅（40%部分）收入完成833萬(wàn)元，占預(yù)算57.85%，同比減少89萬(wàn)元,下降9.65%。下降的主要原因是：個(gè)人所得稅起征點(diǎn)調(diào)高造成的收入減少。

城市維護(hù)建設(shè)稅收入完成7,905萬(wàn)元，占預(yù)算101.09%，同比增加1,043萬(wàn)元,增長(zhǎng)15.20%。增長(zhǎng)主要原因是，隨中煙公司附征的稅收收入增加。

其他各項(xiàng)稅收收入完成1,397萬(wàn)元，占預(yù)算112.66%，同比增加110萬(wàn)元,增長(zhǎng)8.55%。其中，房產(chǎn)稅增加68萬(wàn)元,土地增值稅增加28萬(wàn)元。

非稅收入（含專(zhuān)項(xiàng)收入、行政性收費(fèi)及罰沒(méi)收入等）完成20,338萬(wàn)元，占預(yù)算146.84%，同比增加7,533萬(wàn)元，增長(zhǎng)58.83%，主要增長(zhǎng)原因，一是交通、公安等部門(mén)取得一次性罰沒(méi)收入1,967萬(wàn)元，二是其他國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入3,537萬(wàn)元（含文改單位廣告收入等1,870萬(wàn)元），三是煤調(diào)基金納入預(yù)算管理增加2,389萬(wàn)元。

2．地方政府基金收入完成12,422萬(wàn)元，比上年減少64萬(wàn)元，下降0.51%，主要是土地出讓價(jià)款收入減少1,249萬(wàn)元。

（二）公共財(cái)政預(yù)算支出決算情況

1．公共財(cái)政預(yù)算支出完成168,542萬(wàn)元，占變動(dòng)預(yù)算（下稱(chēng)“占預(yù)算”）97.75%，比上年（下稱(chēng)“同比”）增加15,279萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.97%。分類(lèi)執(zhí)行情況是：

一般公共服務(wù)支出27,035萬(wàn)元，占預(yù)算97.65%，同比增加3,340萬(wàn)元,增長(zhǎng)14.10%。主要增長(zhǎng)原因，一是行政及參公單位退休人員津補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)由70%提高到100%增加660萬(wàn)元，二是增加安排州級(jí)單位目標(biāo)考核獎(jiǎng)勵(lì)1,600萬(wàn)元，三是增加國(guó)土部門(mén)土地整治項(xiàng)目支出297萬(wàn)元，四是機(jī)關(guān)、參公單位實(shí)施第二步規(guī)范津補(bǔ)貼相應(yīng)增加的公積金及增量補(bǔ)貼等。

公共安全支出14,503萬(wàn)元，占預(yù)算99.19%，同比增加538萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.85%。增長(zhǎng)比例偏低，主要是上級(jí)下達(dá)的政法專(zhuān)款同比減少296萬(wàn)元。

教育支出24,714萬(wàn)元，占預(yù)算99.91%，同比增加6,063萬(wàn)元，增長(zhǎng)32.51%。增加的主要原因，一是州本級(jí)安排事業(yè)單位績(jī)效工資2,200萬(wàn)元和教育費(fèi)附加安排的支出增加691萬(wàn)元。二是省一次性下達(dá)黔南衛(wèi)校實(shí)訓(xùn)綜合樓基建投資1,000萬(wàn)元，同時(shí)，增加國(guó)家助學(xué)金950萬(wàn)元、中央支持地方高校發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金500萬(wàn)元、高中階段教育突破工程省級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金300萬(wàn)元、高等職業(yè)教育提升專(zhuān)業(yè)服務(wù)能力省級(jí)補(bǔ)助200萬(wàn)元、改善職業(yè)教育辦學(xué)條件專(zhuān)項(xiàng)資金200萬(wàn)元等。

科學(xué)技術(shù)支出1,458萬(wàn)元，占預(yù)算100%，同比增加320萬(wàn)元，增長(zhǎng)28.12%。增加的主要原因是，省下高技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金180萬(wàn)元。

文化體育與傳媒支出4,980萬(wàn)元,占預(yù)算100 %,同比增加459萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.15%。州本級(jí)增加黔南電視臺(tái)、黔南日?qǐng)?bào)社列收列支的非稅收入。

社會(huì)保障和就業(yè)支出32,718萬(wàn)元,占預(yù)算99.33%,同比增加7,756萬(wàn)元，增長(zhǎng)31.07%。增長(zhǎng)的主要原因是，省增加新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金補(bǔ)助8,109萬(wàn)元。

醫(yī)療衛(wèi)生支出17,206萬(wàn)元,占預(yù)算98.79%,同比增加3,006萬(wàn)元，增長(zhǎng)21.17%。主要是省增加城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助3,323萬(wàn)元。

環(huán)境保護(hù)支出1,834萬(wàn)元, 占預(yù)算99.73%，同比減少2,281萬(wàn)元，下降55.43%。主要是上年有重金屬防治專(zhuān)項(xiàng)一次性補(bǔ)助2,900萬(wàn)元。

城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出1,873萬(wàn)元, 占預(yù)算93.14%,同比增加1,145萬(wàn)元，增長(zhǎng)157.28%。主要增加原因，是州本級(jí)增加城鎮(zhèn)化戰(zhàn)略專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)950萬(wàn)元，省第二批園區(qū)污水處理項(xiàng)目貼息一次性補(bǔ)助260萬(wàn)元。

農(nóng)林水事務(wù)支出12,325萬(wàn)元,占預(yù)算96.17%，同比減少7,330萬(wàn)元，下降37.29%。同比減少的主要原因，一是上年有在州本級(jí)列支的三都冷水溝水庫(kù)建設(shè)省專(zhuān)款3,000萬(wàn)元，二是原在州本級(jí)列支的農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)省專(zhuān)款4,549萬(wàn)元下縣列支，三是能繁母豬補(bǔ)貼省專(zhuān)款159萬(wàn)元未兌現(xiàn)形成結(jié)轉(zhuǎn)。?

交通運(yùn)輸支出4,793萬(wàn)元，占預(yù)算100%，同比減少3,452萬(wàn)元，下降41.87%，減少的主要原因是：省下石油價(jià)格補(bǔ)貼專(zhuān)款減少4,107萬(wàn)元。

工業(yè)商業(yè)金融等事務(wù)支出7,845萬(wàn)元，占預(yù)算99.85%，同比增加4,566萬(wàn)元,增長(zhǎng)139.25%。主要是省下專(zhuān)款增加，主要內(nèi)容是：省級(jí)以上開(kāi)發(fā)區(qū)發(fā)展資金1,000萬(wàn)元、第一批工業(yè)園區(qū)發(fā)展資金2,000萬(wàn)元、中小企業(yè)國(guó)際市場(chǎng)開(kāi)拓資金1,280萬(wàn)元和安全監(jiān)管經(jīng)費(fèi)274萬(wàn)元等。

其他各類(lèi)支出17,258萬(wàn)元，占預(yù)算89.54%，同比增加1,162萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.22%。主要是省增加保障性安居工程經(jīng)費(fèi)1,160萬(wàn)元。

2．地方政府基金支出完成15,532萬(wàn)元，占預(yù)算89.37%。具體支出情況是：地方教育費(fèi)附加安排支出1,860萬(wàn)元；文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)安排支出132萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)基金支出136萬(wàn)元；政府住房基金支出986萬(wàn)元；國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排支出1,021萬(wàn)元；森林植被恢復(fù)費(fèi)安排支出1,143萬(wàn)元；民航機(jī)場(chǎng)建設(shè)支出1,561萬(wàn)元；民航航線和機(jī)場(chǎng)補(bǔ)貼支出436萬(wàn)元；散裝水泥專(zhuān)項(xiàng)資金支出10萬(wàn)元；彩票公益金安排支出1,311萬(wàn)元；新增建設(shè)用地土地有償使用安排支出480萬(wàn)元；其他政府性基金（價(jià)格調(diào)節(jié)基金）支出6,456萬(wàn)元。

（三）預(yù)算收支平衡情況

1．公共財(cái)政預(yù)算收支平衡情況。決算收入總計(jì)173,973萬(wàn)元。其構(gòu)成是：（1） 公共財(cái)政預(yù)算收入43,421萬(wàn)元。（2）上級(jí)補(bǔ)助收入118,020萬(wàn)元，其中：專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助收入21,207萬(wàn)元、“增消”兩稅返還26,549萬(wàn)元、所得稅基數(shù)返還1,184萬(wàn)元、成品油稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助534萬(wàn)元、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助3,997萬(wàn)元、工資性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助8,237萬(wàn)元、均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助21,761萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助23,962萬(wàn)元、公共安全轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助3,524萬(wàn)元、其他轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助7,065萬(wàn)元。（3）州對(duì)縣一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助(支出) 1,168萬(wàn)元。（4）縣（市）體制結(jié)算上解收入7,179萬(wàn)元。（5）財(cái)政部代理發(fā)行地方政府債券收入1,384萬(wàn)元。（6）省批復(fù)決算核定上年滾存結(jié)余4,424萬(wàn)元（扣除結(jié)轉(zhuǎn)省專(zhuān)款137萬(wàn)元，凈結(jié)余4,287萬(wàn)元）。（7）調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金713萬(wàn)元。

決算支出總計(jì)170,080萬(wàn)元。其中：（1）當(dāng)年公共財(cái)政預(yù)算支出168,542萬(wàn)元。（2）專(zhuān)項(xiàng)上解省支出754萬(wàn)元。（3） 地方政府債券還本784萬(wàn)元。

全年收支相抵，年終滾存結(jié)余3,893萬(wàn)元，扣除結(jié)轉(zhuǎn)下年省專(zhuān)款174萬(wàn)元，凈結(jié)余3,719萬(wàn)元。

2．地方政府基金收支平衡情況。決算收入合計(jì)29,012萬(wàn)元，其中：本年收入12,422萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入4,518萬(wàn)元，上年滾存結(jié)余12,072萬(wàn)元；本年支出15,532萬(wàn)元；收支相抵，年終滾存（凈）結(jié)余13,480萬(wàn)元（其中，土地出讓金5,900萬(wàn)元、價(jià)格調(diào)節(jié)基金3,500萬(wàn)元、彩票公益金2,347萬(wàn)元、民航機(jī)場(chǎng)建設(shè)1,561萬(wàn)元等）。

（四）上級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金安排撥付情況

2012年，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助力度進(jìn)一步加大，全年共下達(dá)我州12縣（市）的轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助共1,304,505萬(wàn)元，比上年增加177,992萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.8%。主要補(bǔ)助項(xiàng)目情況為：原體制補(bǔ)助1,825萬(wàn)元，與上年持平；稅收返還轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助32,461萬(wàn)元，同比增加1,429萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.40%；一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助474,024萬(wàn)元，同比增加59,870萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.46%；專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助566,248萬(wàn)元，同比增加85,033萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.67%；調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助99,807萬(wàn)元，同比增加6,121萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.53%；農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助23,453萬(wàn)元，同比增加740萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.26%；農(nóng)村義務(wù)教育轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助66,032萬(wàn)元，同比增加11,796萬(wàn)元，增長(zhǎng)21.75%；民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助39,226萬(wàn)元，同比增加13,003萬(wàn)元，增長(zhǎng)49.59%。這些資金州級(jí)均按省要求如數(shù)及時(shí)下達(dá)到縣（市），州級(jí)沒(méi)有另作調(diào)控安排。

（五）州本級(jí)對(duì)下級(jí)轉(zhuǎn)移支付情況

2012年，州本級(jí)向縣（市）轉(zhuǎn)移支付共計(jì)22,937萬(wàn)元（比上年增長(zhǎng)5.73%，占本級(jí)當(dāng)年財(cái)力的20.46%），其中一般性轉(zhuǎn)移支付1,168萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付21,769萬(wàn)元。

專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付情況是：（1）配套資金共17,091萬(wàn)元，其中社保專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付配套5,511萬(wàn)元, 農(nóng)林水事務(wù)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付配套2,474萬(wàn)元，計(jì)生專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付配套3,654萬(wàn)元，教育專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付配套2,753萬(wàn)元，生態(tài)扶貧移民工程專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付配套1,620萬(wàn)元，農(nóng)村危房改造專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付配套586萬(wàn)元，“三支一扶”(支出、支教、支醫(yī)、扶貧開(kāi)發(fā))等專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付配套293萬(wàn)元，農(nóng)村敬老院專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付配套200萬(wàn)元；（2）專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助共4,678萬(wàn)元，其中都勻市城市建設(shè)補(bǔ)助3,000萬(wàn)元,交通建設(shè)資本金500萬(wàn)元, 福泉市“11·1”爆炸案救助補(bǔ)助100萬(wàn)元，其他專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助1,078萬(wàn)元（主要有2011年度各縣市工作目標(biāo)獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)495萬(wàn)元、2011年度土地整治項(xiàng)目工作經(jīng)費(fèi)446萬(wàn)元）。

（六）重點(diǎn)支出完成情況

2012年，州本級(jí)的重點(diǎn)支出共完成93,401萬(wàn)元，同比增加10,274萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.36%，占州本級(jí)一般預(yù)算支出的55.42%，其中：用于社會(huì)保障(32,718萬(wàn)元)、醫(yī)療衛(wèi)生(17,206萬(wàn)元)等民生方面的支出49,924萬(wàn)元，同比增加10,762萬(wàn)元，增長(zhǎng)27.48%，全州低保對(duì)象應(yīng)保盡保，養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)等按時(shí)足額發(fā)放，醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)得到重點(diǎn)保障；農(nóng)林水方面的支出12,325萬(wàn)元，同比減少7,330萬(wàn)元，下降37.29%（扣除上年一次性專(zhuān)款因素等，實(shí)際增長(zhǎng)22.82%），促進(jìn)了我州“185”工程和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目的順利實(shí)施；用于教育方面的支出24,714萬(wàn)元，同比增加6,063萬(wàn)元，增長(zhǎng)32.51%,農(nóng)村教育保障水平進(jìn)一步提高；用于文化體育與傳媒方面的支出4,980萬(wàn)元，同比增加459萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.15%；科技方面的支出1,458萬(wàn)元，同比增加320萬(wàn)元，增長(zhǎng)28.12%。

（七）預(yù)備費(fèi)的安排及使用情況

年初預(yù)算共安排預(yù)備費(fèi)1,100萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行中實(shí)際使用200萬(wàn)元，其中，對(duì)福泉市“11·1”事故救助補(bǔ)助資金100萬(wàn)元，捐贈(zèng)畢節(jié)地區(qū)抗震救災(zāi)資金100萬(wàn)元。其余900萬(wàn)元滾入預(yù)算結(jié)余。

（八）預(yù)留費(fèi)的安排及使用情況

考慮到部門(mén)預(yù)算實(shí)行早編，較多支出因素難以預(yù)測(cè)的實(shí)際，年初共安排預(yù)留費(fèi)1,500萬(wàn)元，實(shí)際支出1,500萬(wàn)元，主要支出內(nèi)容有：

1.安排到州級(jí)單位的支出1,409萬(wàn)元。其中，州政府大院冬季供暖、辦公樓維修、綠化工程、部署應(yīng)急值守系統(tǒng)經(jīng)費(fèi)等228萬(wàn)元、中醫(yī)院創(chuàng)建“三級(jí)甲等中醫(yī)院”補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)200萬(wàn)元、全州辦公室系統(tǒng)大培訓(xùn)活動(dòng)及州委中心組學(xué)習(xí)讀書(shū)會(huì)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)等125萬(wàn)元、州委組織部表彰工作經(jīng)費(fèi)等93萬(wàn)元、宣傳“背篼干部”精神電影拍攝工作及社科聯(lián)第一次代表大會(huì)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)76萬(wàn)元、人大會(huì)議經(jīng)費(fèi)等70.14萬(wàn)元、貴州大學(xué)110周年校慶禮金68萬(wàn)元、預(yù)師二團(tuán)戰(zhàn)備值班系統(tǒng)綜合整治觀摩活動(dòng)經(jīng)費(fèi)60萬(wàn)元、廣播電視臺(tái)購(gòu)買(mǎi)確保十八大安全播出設(shè)備經(jīng)費(fèi)50萬(wàn)元、州文聯(lián)第六次代表大會(huì)經(jīng)費(fèi)36萬(wàn)元、“百名兩岸同胞黔南行、共話合作發(fā)展”活動(dòng)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助等36萬(wàn)元、州政府駐北京聯(lián)絡(luò)處補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)35萬(wàn)元、氣象應(yīng)急保障車(chē)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助30萬(wàn)元、2012年酒博會(huì)補(bǔ)助資金30萬(wàn)元、州農(nóng)機(jī)公司倉(cāng)庫(kù)拆遷補(bǔ)助資金28.45萬(wàn)元、貴州省九市（州）老年書(shū)畫(huà)聯(lián)誼會(huì)（展）補(bǔ)助20萬(wàn)元、醫(yī)療糾紛人民調(diào)解工作經(jīng)費(fèi)20萬(wàn)元、州應(yīng)急辦危險(xiǎn)化學(xué)品事故演練經(jīng)費(fèi)20萬(wàn)元、州檔案局消防自動(dòng)滅火系統(tǒng)維修補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)18.40萬(wàn)元、科技創(chuàng)新表彰大會(huì)、《今日黔南》刊物增刊經(jīng)費(fèi)等支出165.01萬(wàn)元。

2.補(bǔ)助縣級(jí)支出91萬(wàn)元。其中：都勻市2012年民族餐飲烹飪大賽補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)及獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)30萬(wàn)元、“十二五”期間20戶以下廣播電視村村通工程州級(jí)配套資金26萬(wàn)元、荔波國(guó)際音樂(lè)節(jié)活動(dòng)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)20萬(wàn)元、三都縣全國(guó)賽馬邀請(qǐng)賽活動(dòng)經(jīng)費(fèi)10萬(wàn)元、長(zhǎng)順縣敦操鄉(xiāng)發(fā)展補(bǔ)助資金5萬(wàn)元。

（九）超收收入和省增加轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助的安排及使用情況

（1）當(dāng)年州本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入超收4,103萬(wàn)元。其支出安排情況為：獨(dú)山交通稽察站罰沒(méi)收入返還款986萬(wàn)元、黔南電視臺(tái)和黔南日?qǐng)?bào)社廣告收入等支出1,870萬(wàn)元、煤調(diào)基金支出1,247萬(wàn)元。

（2）省共增加轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助7,454萬(wàn)元，其中，調(diào)資補(bǔ)助341萬(wàn)元，均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助3,444萬(wàn)元，農(nóng)村義務(wù)教育補(bǔ)助2,102萬(wàn)元，醫(yī)療衛(wèi)生轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助1,567萬(wàn)元。在資金使用上全部按照省的要求，用于調(diào)資、事業(yè)單位第二次績(jī)效工資改革、農(nóng)村義務(wù)教育、醫(yī)療衛(wèi)生等民生支出。

三、財(cái)政預(yù)算收支管理的特點(diǎn)及存在的問(wèn)題

（一）財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)較快增長(zhǎng)。堅(jiān)持以組織收入為中心，通過(guò)細(xì)化分解目標(biāo)任務(wù)、強(qiáng)化責(zé)任，強(qiáng)征堵漏，開(kāi)展綜合治稅、匯算清繳企業(yè)所得稅，對(duì)非稅收入全部納入預(yù)算管理等措施，確保了州本級(jí)財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)較快增長(zhǎng)。當(dāng)年確保完成財(cái)政總收入16.26億元，同比增長(zhǎng)11.44%，其中，公共財(cái)政預(yù)算收入完成4.34億元，占預(yù)算的110.44%，同比增長(zhǎng)25.56%。

（二）積極向上爭(zhēng)取資金。為解決州本級(jí)財(cái)力不足，財(cái)力收入難以保障政策性剛性支出需求的矛盾，州財(cái)政局積極主動(dòng)向省財(cái)政廳匯報(bào)，并在省財(cái)政廳的支持下，向國(guó)家財(cái)政部匯報(bào)反映甕福集團(tuán)公司磷酸二銨免征增值稅對(duì)我州造成的財(cái)力影響等，得到國(guó)家和省的認(rèn)可并增加州本級(jí)補(bǔ)助3,441萬(wàn)元，有效地緩解了支出壓力。

（三）強(qiáng)化國(guó)庫(kù)集中支付管理。2012年，州本級(jí)納入國(guó)庫(kù)集中支付的單位由上一年的93家增加到110家，直接支付資金5.51億元，占總支付額的66.63%，實(shí)現(xiàn)了直接支付比例達(dá)50%以上的目標(biāo)管理要求，進(jìn)一步增強(qiáng)了財(cái)政部門(mén)的監(jiān)督職能。

（四）認(rèn)真執(zhí)行公務(wù)員津補(bǔ)貼和州級(jí)事業(yè)單位績(jī)效工資改革政策。通過(guò)調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，共拿出6,548萬(wàn)元資金兌現(xiàn)了州本級(jí)行政機(jī)關(guān)公務(wù)人員（含參公）津補(bǔ)貼及事業(yè)單位人員績(jī)效工資，確保本級(jí)財(cái)政供養(yǎng)人員工資收入的穩(wěn)定增長(zhǎng)。同時(shí)，積極調(diào)整年終目標(biāo)考核獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)，兌現(xiàn)目標(biāo)考核獎(jiǎng)勵(lì)3,700萬(wàn)元，進(jìn)一步增加干部職工的收入水平。

（五）在州本級(jí)收支矛盾十分突出的情況下，進(jìn)一步增加了對(duì)下轉(zhuǎn)移支付力度。全年共補(bǔ)助縣（市）配套資金、專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助等22,937萬(wàn)元,有力地支持了全州經(jīng)濟(jì)社會(huì)的穩(wěn)步發(fā)展。

2012年州本級(jí)財(cái)政收支總體完成情況較好，在稅收收入出現(xiàn)嚴(yán)重短收的情況下，采取積極有效措施，加強(qiáng)征管，控制不合理的支出，確保了財(cái)政的收支平衡并略有結(jié)余。

但州本級(jí)的預(yù)算執(zhí)行和預(yù)算管理還存在以下問(wèn)題：

（一）州本級(jí)財(cái)源結(jié)構(gòu)單一，后續(xù)財(cái)源不足，收入增長(zhǎng)緩慢，對(duì)財(cái)政支出快速增長(zhǎng)的要求缺乏有力支撐，財(cái)政調(diào)控能力弱、保障水平低，政策性剛性配套不足等，財(cái)政收支矛盾進(jìn)一步加大。

（二）在全省增比進(jìn)位的大背景下，在國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)環(huán)境疲軟，出口不足，投資、消費(fèi)拉動(dòng)效應(yīng)不明顯的大背景下，在稅收收入出現(xiàn)短收的情況下，通過(guò)積極組織收入，保證了財(cái)政收入的增長(zhǎng)，但財(cái)政收入的質(zhì)量不盡如人意。

（三）州本級(jí)財(cái)政部門(mén)在加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算資金的監(jiān)督管理上還需要加強(qiáng)，部門(mén)在資金的使用上有改變資金用途、擠占專(zhuān)項(xiàng)資金等問(wèn)題。

（四）現(xiàn)行“分級(jí)管理、分灶吃飯”體制下，州直部門(mén)、單位對(duì)“州本級(jí)財(cái)政資金”的概念還比較淡薄，在州本級(jí)財(cái)政資金的二次分配上，存在撒胡椒面的情況。一些州直單位一方面要求財(cái)政追加撥款，另一方面卻存在資金結(jié)余的情況，使財(cái)政資金未及時(shí)充分發(fā)揮應(yīng)有效益。

針對(duì)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中存在的問(wèn)題，我們將從以下幾個(gè)方面切實(shí)加以改進(jìn)：

（一）進(jìn)一步增強(qiáng)責(zé)任感、緊迫感、危機(jī)感，高度重視后續(xù)財(cái)源的培植和建設(shè)，積極圍繞“三化同步”戰(zhàn)略目標(biāo)，通過(guò)招商引資、向上爭(zhēng)取項(xiàng)目資金等方式，管理好存量稅源，培植建設(shè)即期財(cái)源，壯大后續(xù)財(cái)源，實(shí)現(xiàn)州本級(jí)財(cái)政收入持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)的目標(biāo)。

（二）進(jìn)一步加大財(cái)政的監(jiān)督力度，對(duì)財(cái)政資金從撥付、使用、效益目標(biāo)等環(huán)節(jié)進(jìn)行跟蹤問(wèn)效，確保財(cái)政資金使用效益的最大化。

（三）對(duì)州本級(jí)安排的財(cái)政資金，堅(jiān)持以競(jìng)爭(zhēng)性立項(xiàng)的方式安排，同時(shí)，在資金使用上要以“以獎(jiǎng)代補(bǔ)”和貸款貼息為主，堅(jiān)持用財(cái)政資金作為引子，撬動(dòng)其他各類(lèi)資金的投入，實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金的放大效應(yīng)，最大限度發(fā)揮財(cái)政資金的使用效益。

（四）繼續(xù)加大向上爭(zhēng)資金、跑項(xiàng)目的力度，爭(zhēng)取國(guó)家部委、省直部門(mén)對(duì)我州轉(zhuǎn)移支付和項(xiàng)目安排的力度，不斷優(yōu)化財(cái)政資源配置，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集中財(cái)力推進(jìn)我州“三化同步”戰(zhàn)略、“5個(gè)20工程”建設(shè)及各類(lèi)民生工程建設(shè)，堅(jiān)持用發(fā)展的辦法來(lái)解決財(cái)政運(yùn)行中出現(xiàn)的各種矛盾和問(wèn)題，為我州經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供堅(jiān)定的財(cái)力保障。

以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。