州十四屆人大常委會(huì)第三次會(huì)議文件（七）

　　

(2017年8月29日在州十四屆人大常委會(huì)第三次會(huì)議上)

　　

州財(cái)政局局長(zhǎng)  劉  丹

州人大常委會(huì)：

　　受州人民政府委托，現(xiàn)報(bào)告全州及州本級(jí)上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況，請(qǐng)予審議。

　　一、財(cái)政預(yù)算收支執(zhí)行情況

　　今年以來，全州各級(jí)財(cái)政部門深入貫徹州委決策部署，在州人大的監(jiān)督下，按照州十四屆人大一次會(huì)議通過的政府工作報(bào)告和預(yù)算決議要求，根據(jù)“穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)”的工作目標(biāo)，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，實(shí)現(xiàn)全州經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康較快發(fā)展，全州財(cái)政運(yùn)行及各項(xiàng)重點(diǎn)工作推進(jìn)良好。

　　（一）全州一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

　　截止6月底，全州一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成586,184萬元，占年初人代會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算(以下稱“占預(yù)算”)的49.28%，比2016年同期同口徑(以下稱“同比”) 增加72,178萬元，增長(zhǎng)14.04%；一般公共預(yù)算支出累計(jì)完成1,981,157萬元，占預(yù)算67.50%，同比增加346,626萬元，增長(zhǎng)21.21%。

　　1.全州一般公共預(yù)算收入主要項(xiàng)目完成情況

　　（1）稅收收入。稅收收入完成410,885萬元，同比增加54,323萬元，增長(zhǎng)15.24%。其中，國(guó)稅部門完成133,239萬元，地稅部門完成277,646萬元。

　　（2）非稅收入。非稅收入完成175,299萬元，同比增加17,855萬元，增長(zhǎng)11.34%，非稅占比為29.91%，同比下降0.73個(gè)百分點(diǎn)。

　　（以上具體情況見附件一）

　　2.全州一般公共預(yù)算支出主要項(xiàng)目完成情況

　　（1）一般公共服務(wù)支出完成387,938萬元，同比增加60,973萬元，增長(zhǎng)18.65%。

　　（2）九項(xiàng)重點(diǎn)民生支出完成1,399,320萬元,占一般公共預(yù)算支出70.63%，同比增加222,924萬元,增長(zhǎng)18.95%。

　　（3）其他各類支出(含國(guó)防支出、城鄉(xiāng)社區(qū)、交通運(yùn)輸、資源勘探信息等事務(wù)、商業(yè)服務(wù)業(yè)、金融、國(guó)土海洋氣象等、糧油物資儲(chǔ)備、債務(wù)付息支出、其他支出等)完成193,899萬元，同比增加62,729萬元，增長(zhǎng)47.82%。

　　（以上具體情況見附件二）

　　（二）州本級(jí)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

　　截止6月底，州本級(jí)一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成112,096萬元，占預(yù)算52.41%，同比增加9,789萬元，增長(zhǎng)9.57%；一般公共預(yù)算支出累計(jì)完成161,416萬元，占預(yù)算54.9%，同比增加47,154萬元，增長(zhǎng)41.27%。

　　1.一般公共預(yù)算收入主要項(xiàng)目完成情況

　　稅收收入。稅收收入完成87,064萬元，同比增加11,216萬元，增長(zhǎng)14.79%。其中，國(guó)稅部門完成37,251萬元，地稅部門完成49,813萬元。

　　非稅收入。非稅收入完成25,032萬元，同比減少1,427萬元，降低5.39%，非稅占比為22.33%，同比下降1.26個(gè)百分點(diǎn)。

　　（以上具體情況見附件三）

　　2.一般公共預(yù)算支出主要項(xiàng)目完成情況

　　（1）一般公共服務(wù)支出完成26,101萬元，同比增加9,145萬元，增長(zhǎng)53.93%。

　　（2）九項(xiàng)重點(diǎn)民生支出完成112,214萬元,占一般公共預(yù)算支出69.51%，同比增加30,349萬元,增長(zhǎng)37.07%。

　　（3）其他各類支出(含城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)、交通運(yùn)輸、資源勘探電力信息、商業(yè)服務(wù)業(yè)、國(guó)土海洋氣象等事務(wù)、糧油物資儲(chǔ)備、債務(wù)付息、其他等支出)完成23,101萬元，同比增加7,660萬元，增長(zhǎng)49.61%。

　　（以上具體情況見附件四）

　　（三）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

　　截止6月底，全州政府性基金收入完成457,323萬元，同比增加152,103萬元，增長(zhǎng)49.83%；支出完成391,605萬元，同比增加95,557萬元，增長(zhǎng)32.28%。

　　州本級(jí)政府性基金收入完成1,220萬元，占預(yù)算29.05%（部分國(guó)有土地使用權(quán)未實(shí)現(xiàn)出讓導(dǎo)致預(yù)算執(zhí)行較低），同比減少1,555萬元，下降56.04%，下降的原因主要是2016年2月1日起價(jià)格調(diào)節(jié)基金停征；上半年政府性基金項(xiàng)目暫未支出。

　　（四）州本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況

　　年初預(yù)算收入為277.56萬元，加上上年結(jié)余155.93萬元，收入合計(jì)433.49萬元，安排支出433.49萬元，收支平衡。目前，州屬國(guó)有企業(yè)年度匯算工作剛完成，州財(cái)政正在向州屬盈利國(guó)有企業(yè)下發(fā)繳款通知，收入預(yù)計(jì)在9月中旬收繳入庫(kù)，屆時(shí)支出也將按預(yù)算執(zhí)行。

　　（五）全州社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

　　截止6月底，全州社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入完成517,902萬元，占預(yù)算49.76%，同比增加176,438萬元，增長(zhǎng)51.67%。其中：保費(fèi)收入為242,202萬元，增加58,499萬元，增長(zhǎng)31.84%；財(cái)政補(bǔ)貼收入為150,088萬元，增加5541萬元，增長(zhǎng)3.83%；社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成432,622萬元，占預(yù)算41.26%，同比增加201,862萬元，增長(zhǎng)87.48%。2017年起正式啟動(dòng)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)，導(dǎo)致社會(huì)保險(xiǎn)基金收支同比增幅較大。

　　（六）財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金安排撥付情況

　　截止6月底，省共下達(dá)我州轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金194.35億元，一是一般轉(zhuǎn)移支付124.17億元(州本級(jí)14.75億元，縣級(jí)109.42億元)；二是專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付69.72億元(州本級(jí)4.62億元，縣級(jí)65.1億元)；三是政府性基金補(bǔ)助等0.46億元（州本級(jí)0.1億元，縣級(jí)0.36億元）。省下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助，州級(jí)財(cái)政已按要求及時(shí)如數(shù)下達(dá)。

　　（七）預(yù)備費(fèi)、預(yù)留費(fèi)的安排及使用情況

　　年初共安排預(yù)備費(fèi)3,000萬元，截止6月底，暫未發(fā)生需動(dòng)用預(yù)備費(fèi)的不可抗力及重大事項(xiàng)支出，尚未使用。

　　年初共安排預(yù)留費(fèi)3,500萬元，截止6月底，已使用628.3萬元。主要是：州醫(yī)院負(fù)壓病房建設(shè)資金200萬元、第二十三屆體育舞蹈錦標(biāo)賽經(jīng)費(fèi)130萬元、第三屆粵桂黔高鐵經(jīng)濟(jì)帶聯(lián)席會(huì)議等系列活動(dòng)經(jīng)費(fèi)100萬元、三都水族自治縣成立60周年慶祝活動(dòng)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)60萬元等。

　　（八）地方政府性債務(wù)管理情況

　　2014年底經(jīng)清理甄別認(rèn)定，黔南州進(jìn)入債務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行管理的存量政府性債務(wù)余額為763.88億元，其中：政府債務(wù)余額為742.5億元（一般債務(wù)余額為417.1億元，專項(xiàng)債務(wù)余額為325.4億元）；政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)余額為10.81億元；政府負(fù)有救助責(zé)任的債務(wù)余額為10.57億元。2016年經(jīng)全國(guó)人大審議認(rèn)定，黔南州政府性債務(wù)限額為760.89億元。為積極推進(jìn)化債降險(xiǎn)的工作，全州各級(jí)政府使用財(cái)政資金對(duì)部分存量債務(wù)進(jìn)行了償還，截止2017年6月30日，全州政府性債務(wù)余額為751.08億元，未突破全國(guó)人大審議批準(zhǔn)的債務(wù)限額。截止6月30日,今年共爭(zhēng)取到省級(jí)政府置換債券資金60.91億元，目前已全部置換完畢。

　　（九）預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)工作推進(jìn)情況

　　一是上半年開展了州直部門2016年財(cái)政資金使用績(jī)效評(píng)價(jià)工作，截止目前，各部門2016年財(cái)政資金使用績(jī)效自我評(píng)價(jià)工作正在進(jìn)行，并已選擇四家州直部門開展績(jī)效評(píng)價(jià)重點(diǎn)抽查工作；二是開展農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)工作，對(duì)項(xiàng)目前期組織、資金使用、項(xiàng)目建設(shè)等進(jìn)行全面績(jī)效評(píng)價(jià)；三是于4月初起在全州開展了財(cái)政扶貧資金使用管理和績(jī)效評(píng)價(jià)檢查工作，就項(xiàng)目資金使用作出了客觀評(píng)價(jià)，并對(duì)存在的問題進(jìn)行了糾正。

　　二、上半年預(yù)算執(zhí)行情況的特點(diǎn)

　　各級(jí)財(cái)稅部門認(rèn)真貫徹州委、州政府決策部署，從規(guī)范財(cái)政資金、清理稅收收入、整合國(guó)有資產(chǎn)、盤活存量資金等方面攻堅(jiān)克難，確保全州財(cái)政收支達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。因全面推開營(yíng)改增改革工作，在中央明確要確保所有行業(yè)稅負(fù)只減不增的大環(huán)境下，州委、州政府為確保年初預(yù)算圓滿完成，高度重視財(cái)稅收入工作，加強(qiáng)了收入調(diào)度分析，在各級(jí)各部門的共同努力下，財(cái)稅收入實(shí)現(xiàn)穩(wěn)步增長(zhǎng)。總體來說，全州上半年預(yù)算執(zhí)行情況良好，財(cái)政收支運(yùn)行總體平穩(wěn)，具體特點(diǎn)如下：一是收入實(shí)現(xiàn)穩(wěn)步增長(zhǎng)，收入質(zhì)量不斷提高。全州一般公共預(yù)算收入586,184萬元，完成年初預(yù)期目標(biāo)49.28%，同比增加72,178萬元，增長(zhǎng)14.04%。非稅占比下降0.73個(gè)百分點(diǎn)，收入質(zhì)量得以進(jìn)一步提高；二是支出結(jié)構(gòu)逐步優(yōu)化，民生支出保障有力。各級(jí)財(cái)政部門不斷加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行管理，在收支矛盾較大的情況下，優(yōu)先重點(diǎn)保障民生支出。其中，社會(huì)保障和就業(yè)、科學(xué)技術(shù)、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育、節(jié)能環(huán)保、公共安全、文化體育與傳媒等重點(diǎn)民生支出增幅均達(dá)到20%以上。

　　上半年全州財(cái)政工作雖然取得了一定成績(jī)，財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行穩(wěn)定向好，但仍有少數(shù)問題存在，具體表現(xiàn)如下：一是稅源穩(wěn)定性較差，我州稅源結(jié)構(gòu)單一，工業(yè)基礎(chǔ)薄弱，受政策性影響大，亟需培育稅源增量；二是非稅占比仍不理想，少數(shù)縣（市）非稅占比在35%以上；三是財(cái)政改革尚待完善，預(yù)算執(zhí)行效率跟蹤、財(cái)政資金使用監(jiān)管等工作還需進(jìn)一步完善；四是收支矛盾日益突出，隨著重大項(xiàng)目的推進(jìn)和重點(diǎn)民生支出的加快，財(cái)政資金捉襟見肘，財(cái)政資金需求增量遠(yuǎn)大于財(cái)政收入增長(zhǎng)速度。

　　三、2017年下半年工作措施

　　今年以來，隨著中央出臺(tái)一系列經(jīng)濟(jì)改革等重大政策措施和脫貧攻堅(jiān)的強(qiáng)力推進(jìn)，為我州調(diào)結(jié)構(gòu)、促轉(zhuǎn)型提供了良好機(jī)遇。但是，因經(jīng)濟(jì)下行壓力以及國(guó)家繼續(xù)落實(shí)和完善營(yíng)改增等減稅降費(fèi)措施影響，全面完成收入目標(biāo)的任務(wù)十分艱巨。為此，我們將進(jìn)一步增強(qiáng)責(zé)任感、緊迫感、危機(jī)感，謀劃好財(cái)稅工作。

　　（一）全力推進(jìn)財(cái)源建設(shè)，提高收入質(zhì)量

　　一是加強(qiáng)態(tài)勢(shì)分析，緊盯全年財(cái)政收入目標(biāo)，密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化和財(cái)稅政策形勢(shì)，加強(qiáng)收入分析研判，切實(shí)提高組織財(cái)政收入的主動(dòng)性和前瞻性；二是確保收入穩(wěn)定，強(qiáng)化重點(diǎn)區(qū)域、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅種的調(diào)度管理，保證存量稅源穩(wěn)定；三是培育新增財(cái)源，充分發(fā)揮財(cái)政資金和各類基金的引導(dǎo)作用，重點(diǎn)培育高新行業(yè)。落實(shí)好中央結(jié)構(gòu)性減稅和普遍性降費(fèi)政策，做到放水養(yǎng)魚，激活實(shí)體經(jīng)濟(jì)活力；四是堅(jiān)持依法征收，進(jìn)一步規(guī)范稅收征管和行政事業(yè)類收費(fèi)管理，嚴(yán)禁收取過頭稅費(fèi)，嚴(yán)禁采取“空轉(zhuǎn)”等方式虛增財(cái)政收入；五是加強(qiáng)組織協(xié)調(diào)，同各經(jīng)濟(jì)部門、各縣（市）強(qiáng)化溝通協(xié)作，認(rèn)真落實(shí)組織收入責(zé)任，加強(qiáng)監(jiān)督督導(dǎo)，確保完成年初既定收入目標(biāo)。

　　（二）調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障重點(diǎn)民生

　　一是提高財(cái)政支出效率，大力壓縮一般性支出，切實(shí)加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政資金統(tǒng)籌使用，對(duì)上級(jí)追加的專項(xiàng)補(bǔ)助及時(shí)督促部門制定方案并加快下達(dá)，對(duì)年初預(yù)算已確定的項(xiàng)目支出，加快實(shí)施進(jìn)度；二是盤活整合財(cái)政資金，進(jìn)一步加大盤活財(cái)政存量資金和整合專項(xiàng)資金力度。加快財(cái)政存量資金盤活使用，激醒盤活各領(lǐng)域“沉睡”的財(cái)政資金，增加資金有效供給。加大專項(xiàng)資金整合力度，集中財(cái)力辦大事，為實(shí)施積極財(cái)政政策、推進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)增長(zhǎng)提供財(cái)力支撐；三是確保重點(diǎn)民生支出，重點(diǎn)保障州委、州政府決策部署的重大項(xiàng)目和九項(xiàng)重點(diǎn)民生支出，合理安排教育、社保、醫(yī)療、住房保障等關(guān)系群眾切身利益的支出。

　　（三）完善財(cái)政體制改革，提升管理績(jī)效

　　一是做好預(yù)算編制工作，超前謀劃2018年預(yù)算編制工作，編實(shí)編細(xì)財(cái)政預(yù)算，提高預(yù)算準(zhǔn)確率；二是繼續(xù)推進(jìn)預(yù)決算信息公開，建立完善預(yù)決算公開統(tǒng)一平臺(tái)，組織開展全州預(yù)決算公開情況檢查，確保全州各縣（市）、州直部門嚴(yán)格按照預(yù)決算信息公開的要求落實(shí)到位；三是逐步強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理，強(qiáng)化支出責(zé)任和效率意識(shí)，逐步開展財(cái)政資金績(jī)效管理工作；四是加強(qiáng)政府性債務(wù)管理，充分發(fā)揮地方政府置換債券資金化解地方政府金融風(fēng)險(xiǎn)，利用政府投資基金充分帶動(dòng)和支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，進(jìn)一步完善政府性債務(wù)管理機(jī)制，加強(qiáng)監(jiān)管，確保全州經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康可持續(xù)發(fā)展。

　　（四）嚴(yán)肅財(cái)政資金紀(jì)律，強(qiáng)化內(nèi)部控制

　　一是嚴(yán)格依法理財(cái)，加強(qiáng)財(cái)政法治化建設(shè)，規(guī)范各級(jí)財(cái)政理財(cái)行為，提高依法理財(cái)水平，認(rèn)真落實(shí)《預(yù)算法》，強(qiáng)化預(yù)算約束，加強(qiáng)對(duì)預(yù)算資金的事前審核審批、事中過程監(jiān)控、事后績(jī)效評(píng)價(jià)；二是完善資金安全管理，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，加快財(cái)政信息化建設(shè)，全面提升網(wǎng)絡(luò)和信息系統(tǒng)安全防護(hù)能力，保障財(cái)政資金和財(cái)政數(shù)據(jù)安全；三是強(qiáng)化政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控，建立健全債務(wù)管理機(jī)制，全口徑分析及防控政府區(qū)域性系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)；四是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管工作，加強(qiáng)財(cái)政收支、政府債務(wù)和預(yù)決算公開等領(lǐng)域的監(jiān)督檢查，突出抓好重大民生政策、民生資金落實(shí)情況及扶貧資金使用情況的跟蹤問效，嚴(yán)肅查處違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律行為。

　　都勻經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)作為州人民政府的派出機(jī)構(gòu)，開發(fā)區(qū)2017年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告，以書面報(bào)告形式提請(qǐng)本次常委會(huì)一并進(jìn)行審議。

　　主任，各位副主任、秘書長(zhǎng)、各位委員，上半年，我州財(cái)政收入雖然實(shí)現(xiàn)了穩(wěn)步增長(zhǎng)，但也還存在一些亟待解決的問題，下半年，我們將在州委、州政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真落實(shí)本次會(huì)議審議意見，扎實(shí)做好財(cái)政發(fā)展改革各項(xiàng)工作，以飽滿的精神，以勇于擔(dān)當(dāng)、苦干實(shí)干的態(tài)度，堅(jiān)定信心，扎實(shí)工作，攻堅(jiān)克難，努力做好2017年財(cái)政各項(xiàng)工作，以優(yōu)異成績(jī)迎接黨的十九大勝利召開！

　　以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。

     關(guān)于2017年1-6月預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告附表.xlsx